2012年以來(lái)，外匯局圍繞簡(jiǎn)政放權(quán)的原則，加快了外匯管理方式改革。外匯管理方式轉(zhuǎn)變正在倒逼基層外匯人員轉(zhuǎn)型。面對(duì)新形勢(shì)、新情況，開展外匯人員轉(zhuǎn)型績(jī)效審計(jì)是外匯管理方式轉(zhuǎn)變的需要，可以促進(jìn)人員更好、更快地轉(zhuǎn)型。

　　外匯人員轉(zhuǎn)型績(jī)效審計(jì)應(yīng)契合外匯改革

　　圍繞外匯管理方式的“五個(gè)轉(zhuǎn)變”開展審計(jì)。外匯局不斷深化外匯管理體制改革，逐步由管理型向服務(wù)型轉(zhuǎn)變。各級(jí)外匯局正在大力推進(jìn)主體監(jiān)管、數(shù)據(jù)和系統(tǒng)整合，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)、銀行的全口徑監(jiān)測(cè)和管理。外匯人員工作方式正在從重審批向重監(jiān)測(cè)分析轉(zhuǎn)型，從重事前監(jiān)管向事后管理轉(zhuǎn)型，從重行為管理向主體管理轉(zhuǎn)型，從重流出監(jiān)管向流出、流入均衡管理轉(zhuǎn)型，在堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線的基礎(chǔ)上積極促進(jìn)貿(mào)易投資便利化。

　　圍繞基層外匯局工作的中心任務(wù)開展審計(jì)。在今后一段時(shí)期內(nèi)，基層外匯局工作的中心任務(wù)可概括為“三項(xiàng)目標(biāo)”，即一抓貿(mào)易投資便利化，滿足不同客戶群體辦理外匯業(yè)務(wù)的服務(wù)需求，提高外匯服務(wù)質(zhì)量，建立服務(wù)型外匯局;二抓風(fēng)險(xiǎn)可控，強(qiáng)化監(jiān)測(cè)分析，實(shí)施主體管理，進(jìn)行各種形式的核查、檢查，堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康快速發(fā)展保駕護(hù)航;三抓外匯局內(nèi)部管理，落實(shí)內(nèi)控制度和黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，持續(xù)推動(dòng)工作作風(fēng)轉(zhuǎn)變，促進(jìn)依法履職，追求基礎(chǔ)工作無(wú)差錯(cuò)、服務(wù)外匯市場(chǎng)主體無(wú)舉報(bào)、廉潔勤政無(wú)違紀(jì)。

　　圍繞基層外匯局新型人才隊(duì)伍建設(shè)開展審計(jì)�；鶎油鈪R局要實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，關(guān)鍵因素在于人員及時(shí)成功轉(zhuǎn)型，培養(yǎng)和造就一支監(jiān)測(cè)能力強(qiáng)、政策把握準(zhǔn)、管理服務(wù)好、依法履職意識(shí)強(qiáng)、綜合素質(zhì)高的新型人才隊(duì)伍。實(shí)施外匯人員轉(zhuǎn)型績(jī)效審計(jì)目的就在于幫助審計(jì)對(duì)象發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、診斷問(wèn)題、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、改進(jìn)管理，通過(guò)人員轉(zhuǎn)型樹立外匯局公正、高效、廉潔的社會(huì)形象。

　　外匯人員轉(zhuǎn)型績(jī)效指標(biāo)設(shè)計(jì)與實(shí)施

　　基本素質(zhì)驗(yàn)證指標(biāo)與實(shí)施�；�本素質(zhì)驗(yàn)證指標(biāo)主要驗(yàn)證外匯人員基本素質(zhì)是否適應(yīng)人員轉(zhuǎn)型的需要。該指標(biāo)應(yīng)涵蓋外匯人員的年齡、工齡、文化程度、身體狀況、基本工作表現(xiàn)，以及專業(yè)技術(shù)任職資格等要素。

　　轉(zhuǎn)型過(guò)程驗(yàn)證指標(biāo)與實(shí)施。人員轉(zhuǎn)型績(jī)效審計(jì)應(yīng)當(dāng)采取動(dòng)態(tài)化的指標(biāo)考察和驗(yàn)證人員轉(zhuǎn)型，把學(xué)習(xí)培訓(xùn)、內(nèi)控管理、工作效率等作為人員轉(zhuǎn)型過(guò)程的重點(diǎn)驗(yàn)證指標(biāo)。

　　學(xué)習(xí)培訓(xùn)是提高人員管理素質(zhì)和服務(wù)能力的基本途徑，是人員準(zhǔn)確把握外匯新政策及認(rèn)真落實(shí)改革新舉措的保證。管理理念轉(zhuǎn)變是否深入人心及管理方式轉(zhuǎn)變是否變?yōu)樽杂X(jué)行為;業(yè)務(wù)素質(zhì)是否達(dá)到統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)、深度分析、非現(xiàn)場(chǎng)核查、政策反饋、專題研究等要求;知識(shí)結(jié)構(gòu)是否向懂得貿(mào)易與投資業(yè)務(wù)、熟悉外語(yǔ)與計(jì)算機(jī)技術(shù)、擅長(zhǎng)監(jiān)測(cè)與分析方法、具備核查與檢查能力等方向轉(zhuǎn)變。

　　是否依事設(shè)置人員崗位，并且根據(jù)外匯管理方式轉(zhuǎn)變明確崗位職責(zé)，防范風(fēng)險(xiǎn);是否實(shí)現(xiàn)人力資源優(yōu)化配置，將精通外匯管理政策和外匯實(shí)務(wù)、擅長(zhǎng)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)分析和現(xiàn)場(chǎng)核查、檢查，以及文字綜合能力的復(fù)合型人才用于跨境資金監(jiān)測(cè)和主體核查;是否根據(jù)外匯管理方式和政策變化及時(shí)制定和修訂內(nèi)控制度、業(yè)務(wù)操作規(guī)程，對(duì)人員操作進(jìn)行規(guī)范;是否圍繞服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加強(qiáng)人員的工作作風(fēng)建設(shè)。

　　從對(duì)內(nèi)、對(duì)外兩個(gè)方面設(shè)計(jì)指標(biāo)。對(duì)內(nèi)主要為考查監(jiān)測(cè)分析效率的指標(biāo)：發(fā)現(xiàn)異常違規(guī)線索數(shù)量;協(xié)助查處案件數(shù)量;反饋政策成效及其改進(jìn)建議情況;是否采用各種數(shù)據(jù)分析手段對(duì)外匯收支形勢(shì)進(jìn)行綜合分析與趨勢(shì)預(yù)判;是否根據(jù)轄內(nèi)涉外經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)及發(fā)展趨勢(shì)，合理設(shè)定重點(diǎn)監(jiān)測(cè)交易項(xiàng)目與重點(diǎn)監(jiān)測(cè)交易主體;是否合理選擇轄內(nèi)業(yè)務(wù)量大、外匯收支額高的機(jī)構(gòu)主體，作為重點(diǎn)監(jiān)測(cè)樣本，防控大額異常交易;是否合理選擇監(jiān)測(cè)預(yù)警指標(biāo)，設(shè)定指標(biāo)閥值進(jìn)行篩選與核查。對(duì)外主要為考查管理服務(wù)效率的指標(biāo)：對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人的外匯收支或外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、境外機(jī)構(gòu)和個(gè)人在境內(nèi)的外匯收支或外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的監(jiān)管職責(zé)是否全面履行;監(jiān)管過(guò)程中各個(gè)環(huán)節(jié)、各項(xiàng)程序是否符合有關(guān)法規(guī)和制度之規(guī)定，監(jiān)管效應(yīng)是否明顯;行政審批、政策宣傳、窗口服務(wù)是否及時(shí)、準(zhǔn)確和便利。

　　轉(zhuǎn)變效果驗(yàn)證指標(biāo)與實(shí)施。轉(zhuǎn)變效果主要看外匯人員是否按要求標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)完成目標(biāo)任務(wù)，以及創(chuàng)造的管理服務(wù)效益是否達(dá)到促進(jìn)貿(mào)易投資便利化和堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線的要求。人員開展監(jiān)測(cè)分析與調(diào)研的成果數(shù)量和質(zhì)量，主要看各種外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，外匯形勢(shì)監(jiān)測(cè)、分析和預(yù)警的調(diào)研報(bào)告、政策建議、資金異常流動(dòng)線索被采用或者批示的情況;人員在現(xiàn)場(chǎng)核查、現(xiàn)場(chǎng)檢查中的成效，主要看對(duì)發(fā)現(xiàn)案件線索和查處案件的數(shù)量，以及處罰(沒(méi))款的金額等方面的貢獻(xiàn)程度;人員所在崗位在上級(jí)專業(yè)部門的考核與評(píng)價(jià)情況，主要看年度的考核情況;人員促進(jìn)貿(mào)易投資便利化的作用，主要看當(dāng)?shù)卣�府、外匯指定銀行、涉匯企業(yè)以及社會(huì)公眾對(duì)落實(shí)貿(mào)易投資便利化政策措施的滿意度;人員依法行政履職情況，主要看是否存在未按規(guī)定實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)、預(yù)警、分析和現(xiàn)場(chǎng)核查、確定現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果;是否存在濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守等與履行職責(zé)有關(guān)的重大違法違紀(jì)問(wèn)題。

　　其他驗(yàn)證指標(biāo)與實(shí)施。促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展成效;人員工作受到上級(jí)專業(yè)部門、地方黨政的肯定或表彰情況;工作經(jīng)驗(yàn)被推廣或者在有關(guān)會(huì)議上交流的情況等。