您現(xiàn)在的位置：-
- 物業(yè)管理師考試物業(yè)管理綜合能力復(fù)習(xí)要點(diǎn)6
- 發(fā)布日期：2012-07-13
- 關(guān) 鍵 字：
- 熱門下載：
- 資料簡介：
1.0目的：
根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》及其它有關(guān)規(guī)定制定本制度。
2.0適用范圍：
本公司所有發(fā)票、收據(jù)(指有價(jià)值的收據(jù))及票據(jù)(以下簡稱票據(jù))均屬本制度管理的范圍。
3.0工作職責(zé)：
- 本地下載： 1.0目的：
根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》及其它有關(guān)規(guī)定制定本制度。
2.0適用范圍：
本公司所有發(fā)票、收據(jù)(指有價(jià)值的收據(jù))及票據(jù)(以下簡稱票據(jù))均屬本制度管理的范圍。
3.0工作職責(zé)：
3.1財(cái)務(wù)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)本公司各種票據(jù)的管理工作。
3.2各種票據(jù)的種類、使用范圍由財(cái)務(wù)部規(guī)定。
4.0內(nèi)容：
4.1各種票據(jù)的購買及印刷
4.1.1屬國家統(tǒng)一規(guī)定的發(fā)票由財(cái)務(wù)部指定專人向有關(guān)稅務(wù)部門購買。
4.1.2經(jīng)有關(guān)稅務(wù)部門批準(zhǔn)公司自行印制發(fā)票時，由財(cái)務(wù)部提出式樣經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)，并報(bào)有關(guān)稅務(wù)部門批準(zhǔn)后，在稅務(wù)部門指定的印刷單位印制。
4.13公司使用的各種發(fā)票、收據(jù)屬代收的部分，使用代收單位的發(fā)票、收據(jù);屬公司的收據(jù)需印制時，由財(cái)務(wù)部提出式樣，經(jīng)品質(zhì)部編號及報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行印制;屬各部門專用的票據(jù)需印制時，由需用部門提出式樣，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核及品質(zhì)部編號，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后印制。
4.14財(cái)務(wù)部專管人員必須對購買、印刷或代收單位提供的各種票據(jù)進(jìn)行驗(yàn)收，詳細(xì)清點(diǎn)數(shù)量、檢查有無印刷錯誤、數(shù)量有誤或印刷有錯誤的應(yīng)拒收，各種票據(jù)驗(yàn)收后，應(yīng)按不同的票據(jù)登記驗(yàn)收日期、數(shù)量、起止號碼等，設(shè)專柜保管。
4.2 各種票據(jù)的領(lǐng)用
4.2.1財(cái)務(wù)部專管人員應(yīng)設(shè)置各種票據(jù)領(lǐng)用登記簿，凡發(fā)放票據(jù)，必須登記領(lǐng)用的日期、數(shù)量、起止號碼等，并由領(lǐng)用人簽收。
4.2.2使用發(fā)票或收據(jù)的部門必須指定專人負(fù)責(zé)各種票據(jù)的管理工作(以下簡稱票據(jù)專管人員)。
4.2.3票據(jù)專管人員在向財(cái)務(wù)部領(lǐng)取各種票據(jù)時，必須辦理領(lǐng)用手續(xù)并清點(diǎn)數(shù)量、驗(yàn)看號碼、發(fā)現(xiàn)有號碼錯亂的，應(yīng)拒絕領(lǐng)用。
4.2.4票據(jù)專管人員對所領(lǐng)用的各種票據(jù)必須妥善保管，在交付使用人員時，應(yīng)進(jìn)行登記、簽收。 - 溫馨提示：
◇注冊成為本站會員，可免費(fèi)下載更多學(xué)習(xí)資料，點(diǎn)擊注冊。
◇建議使用迅雷等同類下載工具下載本站學(xué)習(xí)資料！使用WinRAR3.51以上版本解壓本站提供的資料；
◇PDF格式文件請使用Adobe Acrobat Reader打開；
◇VCE格式文件請使用Visual CertExam Suite打開；
◇PDG格式文件請使用超星閱覽器打開；WDL格式文件請用WDL文件閱讀器打開；
