新版?zhèn)�稅3.86萬(wàn)臨界點(diǎn) 三類人群節(jié)稅妙策

　　3.86萬(wàn)是臨界點(diǎn)，加碼基金定投，“增收”上萬(wàn)提前還房貸，減稅155元攢7萬(wàn)教育金

　　理財(cái)周報(bào)記者 朱昌斌 易輝/文

　　新個(gè)稅進(jìn)入倒計(jì)時(shí)，個(gè)稅起征點(diǎn)將從現(xiàn)行的2000元提高到3500元，最高可以減稅480元，這筆“意外之財(cái)”怎么花？“現(xiàn)在CPI這么高，央行也剛加息，這部分錢雖然金額少但是每月這么固定，完全可以用來(lái)做長(zhǎng)期投資。”建設(shè)銀行廣州分行理財(cái)師說(shuō)。

　　職場(chǎng)小兵月多200

　　增加基金定投

　　還有幾個(gè)月，趙曉就要開始在DTT公司第二年的工作了。隨著資歷增加，工資也有一個(gè)比較大幅度的提升，“第二年工資稅前七千多點(diǎn)吧。”

　　到了周末，趙曉要不約上幾個(gè)同事出去打場(chǎng)球，要不就是窩在家看看美劇，偶爾去KTV。由于平時(shí)工作較忙，加之單身一人在北京工作，趙曉每個(gè)月除了房租、衣食花銷外，其他并沒(méi)有太多開支。

　　雖然有點(diǎn)“宅”，趙曉在著裝上并不算隨便，每周都要花些時(shí)間在選購(gòu)衣服上。當(dāng)然作為宅男，這些活動(dòng)基本上都是在網(wǎng)上完成的，“逛街多沒(méi)勁啊，之前有女朋友的時(shí)候是被逼無(wú)奈，現(xiàn)在單身更懶得逛了，要買點(diǎn)什么都在網(wǎng)上搞定�！�

　　趙曉工作第一年稅前5200元，如果不算加班費(fèi)和其他收入的話，扣除各項(xiàng)保險(xiǎn)費(fèi)，每月繳納個(gè)人所得稅230多元。

　　“工作馬上一年了，出差多的時(shí)候工資高一些，平均下來(lái)每月也就能剩個(gè)一兩千塊錢�！卑謰屧谕獾兀�經(jīng)濟(jì)條件還不錯(cuò)，趙曉在北京處于“一人吃飽全家不愁”的階段，之前并沒(méi)有太多財(cái)務(wù)規(guī)劃�！皫讉�(gè)月前開始想著要理財(cái)了，每月開始定投1000元基金，另外有一兩萬(wàn)塊錢放在股市�！�

　　如果按加薪前5200元的月薪，個(gè)稅起征點(diǎn)上調(diào)到3500元后，趙曉每月能少繳稅208元。加薪到7500元后，可以少繳稅330余元。

　　因稅收政策調(diào)整而增加的這筆“意外之財(cái)”，趙曉笑著表示現(xiàn)在物價(jià)上漲太快，對(duì)于個(gè)人財(cái)務(wù)狀況基本沒(méi)有影響，“少繳200塊錢不會(huì)帶來(lái)很大的感官變化，隨便請(qǐng)人吃點(diǎn)東西就沒(méi)了。非要想利用這筆錢，可以考慮存起來(lái)，到了年底利用兩千多塊錢買個(gè)大件物品�！�

　　家庭“增收”上萬(wàn)元，

　　房貸初期提前還貸

　　“我最近才換了帕薩特，正尋思著跟老婆商量將這錢用來(lái)還車貸呢�！备呙饕恢�道個(gè)稅起征點(diǎn)提高的消息，馬上打起了“小算盤”。高明在一家廣告公司打拼到中層職務(wù)，平日里叱咤職場(chǎng)的他其實(shí)是個(gè)“妻管嚴(yán)”，大事小事都要妻子說(shuō)了算，財(cái)政大權(quán)自然也是早早上交了。

　　高明的妻子在一家事業(yè)單位上班，每個(gè)月有8000多元的收入，加上高明1.2萬(wàn)的工資，夫妻倆每個(gè)月有2萬(wàn)多進(jìn)賬，“算是小中產(chǎn)吧”，高明說(shuō)，妻子對(duì)于理財(cái)十分感興趣，現(xiàn)在家里每個(gè)月會(huì)存下1萬(wàn)元左右，其中50%投入股市，20%做基金定投，還有30%投資紙黃金和紙白銀。“我們倆對(duì)于消費(fèi)都很理智，不會(huì)瘋狂地買很多衣服或是電子產(chǎn)品�！备呙髡f(shuō)。

　　但是在今年年初，這個(gè)理財(cái)格局被打破，高明在廣州曉港買了套二手房，進(jìn)入“房奴”時(shí)代，每個(gè)月還要再支出房貸。聽(tīng)聞此次調(diào)稅，妻子早已將算盤敲得啪啦啪啦響，算下來(lái)，在9月1日后他們一共可以減少大概1000元左右的個(gè)稅，也即是說(shuō)，每年家里可以“增收”1.2萬(wàn)元�！袄掀糯蛩銓⑦@部分錢拿來(lái)提前還貸，減輕壓力�！备呙髡f(shuō)。

　　減稅155元定存20年

　　攢夠7萬(wàn)教育金

　　7月1日，每個(gè)月開始的第一天，刑敏都會(huì)對(duì)自己的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行梳理和總結(jié)，這個(gè)習(xí)慣雷打不動(dòng)，“這樣我才能清楚掌握資金的真實(shí)流向，防止它偏離軌道”，刑敏說(shuō)。

　　這一天，她從新聞聽(tīng)到個(gè)稅起征點(diǎn)上調(diào)的消息，刑敏知道，她的財(cái)務(wù)規(guī)劃又要做些微調(diào)。從兩年前開始，刑敏每個(gè)月都堅(jiān)持5000元的基金定投作為教育儲(chǔ)備，當(dāng)時(shí)，單身的她領(lǐng)養(yǎng)了一個(gè)2歲的女孩�！澳昙o(jì)越大，對(duì)現(xiàn)金也越看重，年齡大的時(shí)候，就應(yīng)該先鎖住現(xiàn)金”，刑敏說(shuō)。

　　從大學(xué)畢業(yè)后，刑敏一直在羊城奮斗，33歲的她現(xiàn)在也是一家汽車企業(yè)的部門總監(jiān)，“一年可以拿到15個(gè)月的工資”，刑敏說(shuō)，有過(guò)一次失敗的婚姻讓她對(duì)再次走進(jìn)圍城失望�！拔液芟矚g孩子，年輕的時(shí)候沒(méi)有生一個(gè)覺(jué)得很遺憾，加上打算一直單身，我也想有個(gè)孩子來(lái)陪伴我”，于是，兩年前，刑敏領(lǐng)養(yǎng)了一個(gè)女孩。

　　刑敏的月收入扣除三險(xiǎn)一金大概有1.8萬(wàn)，這次的調(diào)整可以讓她少交155元的個(gè)稅�！斑@部分錢雖然少，但是好在固定，并且也不會(huì)急用，所以我計(jì)劃用來(lái)做最長(zhǎng)的5年期定存”，刑敏說(shuō)，粗略算了一下，定存20年收益有近7萬(wàn)元，到時(shí)候女兒22歲上大學(xué)，可以作為生活費(fèi)。央行上周剛剛加息，目前5年期定存年利率已升至5.5%，也就是說(shuō)，每月155元定存20年后可獲得155×（1+5.5%)[-1+(1+5.5%)×20]/5.5%=67831元。

　　刑敏除了積極投資理財(cái)外，她對(duì)個(gè)人的消費(fèi)開銷嚴(yán)控在5000元/月，而且她只使用一張信用卡，也很少用，“我不喜歡信用卡，個(gè)人比較排斥提前消費(fèi)”。

　　記錄現(xiàn)金流水賬是刑敏推薦的理財(cái)方法之一，“記賬，這個(gè)看似瑣碎的習(xí)慣，卻能幫助你每個(gè)月省下一筆開銷�！毙堂粽f(shuō)，記賬不僅幫助自己了解每個(gè)月的金錢流向，還可藉此檢視是否產(chǎn)生不必要的花費(fèi)，讓自己省下一筆錢。

　　個(gè)稅減少保障加身，

　　高收入人群可期保險(xiǎn)抵稅產(chǎn)品

　　“這次個(gè)稅調(diào)整，對(duì)于年輕人來(lái)說(shuō)或許是一個(gè)很好的買保險(xiǎn)契機(jī)�！�

　　中國(guó)人壽張杰認(rèn)為，雖然需繳保費(fèi)并不多，但是很多年輕人并不愿意在保險(xiǎn)上投入現(xiàn)金。很大一部分人平時(shí)花錢毫不心疼，但真要一年拿出幾千塊錢買保險(xiǎn)，不少人會(huì)覺(jué)得資金壓力大而放棄投保。

　　個(gè)稅起征點(diǎn)提高至3500元后，38600元月薪成為分界點(diǎn)，這一收入以下所繳個(gè)稅相應(yīng)減少，而收入以上個(gè)稅負(fù)擔(dān)加重。

　　3500?7999元/月人群：

　　結(jié)余不多，

　　但可支付消費(fèi)型保險(xiǎn)

　　像前文所述的趙曉目前月收入5200元，扣完稅費(fèi)后只有3800元。在北京生活，這一收入水平難有太多結(jié)余。目前除了單位的社保以外，趙曉并沒(méi)有投保商業(yè)保險(xiǎn)。

　　之前某保險(xiǎn)代理人為他設(shè)計(jì)了一份重大疾病分紅險(xiǎn)計(jì)劃書，每年要繳保費(fèi)5000多元�！懊磕暌�拿出5000多塊的保費(fèi)，感覺(jué)還是有點(diǎn)多�！壁w曉說(shuō)。

　　張杰認(rèn)為，趙曉目前的財(cái)務(wù)狀況完全可以承受一份重疾險(xiǎn)的保費(fèi)，“每年投入1000塊錢左右就可以得到20萬(wàn)保額的保障，這點(diǎn)保費(fèi)并不會(huì)構(gòu)成負(fù)擔(dān)。”

　　此次個(gè)稅調(diào)整后，趙曉每月能少繳稅收200多元。如果繼續(xù)保持之前的消費(fèi)習(xí)慣，用這筆多出來(lái)的錢投保一份消費(fèi)型保險(xiǎn)還略有結(jié)余。

　　8000?3.86萬(wàn)元/月人群：

　　保障后可考慮子女教育

　　蘇芮今年31歲，在外貿(mào)公司工作幾年后，月薪已經(jīng)過(guò)萬(wàn)。個(gè)稅起征點(diǎn)上調(diào)到3500元后，她每月個(gè)稅將減少大約400塊錢，對(duì)于蘇芮來(lái)說(shuō)是個(gè)好消息。

　　由于前兩年夫婦倆已經(jīng)購(gòu)買了相應(yīng)的重疾險(xiǎn)和壽險(xiǎn)，蘇芮開始計(jì)劃為女兒準(zhǔn)備教育金。蘇芮的女兒今年三歲，上幼兒園已經(jīng)是不小的開支。

　　“個(gè)稅調(diào)整后，我和老公加起來(lái)每個(gè)月可以省下近千元，存下來(lái)一年有大概10000塊，雖然說(shuō)物價(jià)上漲了，但是這筆錢攢起來(lái)也是個(gè)可觀的數(shù)字�！闭猩蹄y行某客戶經(jīng)理認(rèn)為，在保險(xiǎn)保障齊全、收入短期不變的情況下，蘇芮可以用少繳納的個(gè)稅為女兒每月定投1000元基金作為將來(lái)的教育儲(chǔ)備金。

　　3.86萬(wàn)/月以上人群：

　　個(gè)稅調(diào)整納稅增加，

　　保險(xiǎn)能否合理避稅

　　幾家歡喜幾家愁。個(gè)稅起征點(diǎn)上調(diào)后，有人每月納稅減少，而月薪4萬(wàn)元多元的某券商研究員李先生每月納稅卻要增加。

　　雖然增加的納稅額對(duì)于李先生影響并不大，但是如果能通過(guò)某些財(cái)務(wù)規(guī)劃手段達(dá)到合理避稅，何樂(lè)而不為呢？

　　提到合理避稅，國(guó)外可能會(huì)想到通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)來(lái)遞延稅收，即在稅前列支保費(fèi)，在領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)再繳納個(gè)人所得稅，這樣對(duì)于投保人來(lái)說(shuō)相當(dāng)于享受一定的稅收優(yōu)惠。

　　不過(guò)國(guó)內(nèi)想要通過(guò)保險(xiǎn)合理避稅，投保人可能還要期待一段時(shí)間。

　　內(nèi)地個(gè)稅遞延型養(yǎng)老產(chǎn)品籌劃了幾年，但并沒(méi)有實(shí)質(zhì)性突破。不過(guò)2011年陸家嘴會(huì)議上，保監(jiān)會(huì)相關(guān)人士再一次提到個(gè)人稅遞延型保險(xiǎn)產(chǎn)品試點(diǎn)方案，在上海的試點(diǎn)將盡快實(shí)施。

　　對(duì)于李先生來(lái)說(shuō)，或許可以耐心地期待著這一保險(xiǎn)產(chǎn)品的推出，然后通過(guò)投保遞延稅收。