內(nèi)容

風(fēng)險

(1)風(fēng)險就是與出現(xiàn)損失有關(guān)的不確定性
(2)風(fēng)險就是在給定情況下和特定時間內(nèi)，可能發(fā)生的結(jié)果之間的差異(或?qū)嶋H結(jié)果與預(yù)期結(jié)果之間的差異)
由上述風(fēng)險的定義可知，所謂風(fēng)險要具備兩方面條件：一是不確定性，二是產(chǎn)生損失后果，否則就不能稱為風(fēng)險

風(fēng)險因素

風(fēng)險因素是指能產(chǎn)生或增加損失概率和損失程度的條件或因素，是風(fēng)險事件發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內(nèi)在或間接原因，通常，風(fēng)險因素可分為以下三種：
(1)自然風(fēng)險因素
(2)道德風(fēng)險因素
(3)心理風(fēng)險因素

風(fēng)險事件

風(fēng)險事件是指造成損失的偶發(fā)事件，是造成損失的外在原因或直接原因，如失火、雷電、地震、偷盜、搶劫等事件

損失

損失是指非故意的、非計劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟價值的減少，通常以貨幣單位來衡量。損失一般可分為直接損失和間接損失兩種

損失機會

損失機會是指損失出現(xiàn)的概率，概率分為客觀概率和主觀概率兩種
客觀概率是某事件在長時期內(nèi)發(fā)生的頻率。客觀概率的確定主要有以下三種方法：一是演繹法，二是歸納法，三是統(tǒng)計法。主觀概率是個人對某事件發(fā)生可能性的估計

內(nèi)容

風(fēng)險識別

風(fēng)險識別是風(fēng)險管理中的首要步驟，是指通過一定的方式，系統(tǒng)而全面地識別出影響建設(shè)工程目標實現(xiàn)的風(fēng)險事件并加以適當(dāng)歸類的過程，必要時，還需對風(fēng)險事件的后果做出定性的估計

風(fēng)險評價

風(fēng)險評價是將建設(shè)工程風(fēng)險事件的發(fā)生可能性和損失后果進行定量化的過程。這個過程在系統(tǒng)地識別建設(shè)工程風(fēng)險與合理地做出風(fēng)險對策決策之間起著重要的橋梁作用

風(fēng)險對策決策

風(fēng)險對策決策是確定建設(shè)工程風(fēng)險事件最佳對策組合的過程。一般來說，風(fēng)險管理中所運用的對策有以下四種：風(fēng)險回避、損失控制、風(fēng)險自留和風(fēng)險轉(zhuǎn)移

實施決策

對風(fēng)險對策所做出的決策還需要進一步落實到具體的計劃和措施

檢查

在建設(shè)工程實施過程中，要對各項風(fēng)險對策的執(zhí)行情況不斷地進行檢查，并評價各項風(fēng)險對策的執(zhí)行效果；在工程實施條件發(fā)生變化時，要確定是否需要提出不同的風(fēng)險處理方案。除此之外，還需檢查是否有被遺漏的工程風(fēng)險或者發(fā)現(xiàn)新的工程風(fēng)險，也就是進入新一輪的風(fēng)險識別，開始新一輪的風(fēng)險管理過程

內(nèi)容

基本要求

(1)風(fēng)險管理目標與風(fēng)險管理主體(如企業(yè)或建設(shè)工程的業(yè)主)總體目標的一致性
(2)目標的現(xiàn)實性
(3)目標的明確性
(4)目標的層次性

目標

從風(fēng)險管理目標與風(fēng)險管理主體總體目標一致性的角度，建設(shè)工程風(fēng)險管理的目標通常更具體地表述為：
(1)實際投資不超過計劃投資
(2)實際工期不超過計劃工期
(3)實際質(zhì)量滿足預(yù)期的質(zhì)量要求
(4)建設(shè)過程安全
從風(fēng)險管理目標的角度分析，建設(shè)工程風(fēng)險可分為投資風(fēng)險、進度風(fēng)險、質(zhì)量風(fēng)險和安全風(fēng)險

內(nèi)容

個別性

任何風(fēng)險都有與其他風(fēng)險不同之處，沒有兩個風(fēng)險是完全一致的。不同類型建設(shè)工程的風(fēng)險不同；同一建設(shè)工程如果建造地點不同，其風(fēng)險也不同；即使是建造地點確定的建設(shè)工程，如果由不同的承包商承建，其風(fēng)險也不同

主觀性

風(fēng)險識別都是由人來完成的，由于個人的專業(yè)知識水平(包括風(fēng)險管理方面的知識)、實踐經(jīng)驗等方面的差異，同一風(fēng)險由不同的人識別的結(jié)果就會有較大的差異。風(fēng)險本身是客觀存在的，但風(fēng)險識別是主觀行為

復(fù)雜性

建設(shè)工程所涉及的風(fēng)險因素和風(fēng)險事件均很多，而且關(guān)系復(fù)雜、相互影響，給風(fēng)險識別帶來很強的復(fù)雜性。因此，建設(shè)工程風(fēng)險識別對風(fēng)險管理人員要求很高，并且需要準確、詳細的依據(jù)，尤其是定量的資料和數(shù)據(jù)

不確定性

這一特點可以說是主觀性和復(fù)雜性的結(jié)果。由風(fēng)險的定義可知，風(fēng)險識別本身也是風(fēng)險。因而避免和減少風(fēng)險識別的風(fēng)險也是風(fēng)險管理的內(nèi)容

內(nèi)容

由粗及細，由細及粗

由粗及細是指對風(fēng)險因素進行全面分析，并通過多種途徑對工程風(fēng)險進行分解，逐漸細化，以獲得對工程風(fēng)險的廣泛認識，從而得到工程初始風(fēng)險清單
由細及粗是指從工程初始風(fēng)險清單的眾多風(fēng)險中，根據(jù)同類建設(shè)工程的經(jīng)驗以及對擬建工程具體情況的分析和風(fēng)險調(diào)查，確定那些對建設(shè)工程目標實現(xiàn)有較大影響的工程風(fēng)險，作為主要風(fēng)險，即作為風(fēng)險評價以及風(fēng)險對策決策的主要對象

嚴格界定風(fēng)險內(nèi)涵，并考慮風(fēng)險因素之間的相關(guān)性

對各種風(fēng)險的內(nèi)涵要嚴格加以界定，不要出現(xiàn)重復(fù)和交叉現(xiàn)象。另外，還要盡可能考慮各種風(fēng)險因素之間的相關(guān)性，如主次關(guān)系、因果關(guān)系、互斥關(guān)系、正相關(guān)關(guān)系、負相關(guān)關(guān)系等

先懷疑，后排除

對所遇到的問題都要考慮其是否存在不確定性，不要輕易否定或排除某些風(fēng)險，要通過認真的分析進行確認或排除

排除與確認并重

對于肯定可以排除和肯定可以確認的風(fēng)險應(yīng)盡早予以排除和確認。對于一時既不能排除又不能確認的風(fēng)險再做進一步的分析，予以排除或確認。最后，對于肯定不能排除但又不能肯定予以確認的風(fēng)險按確認考慮

必要時，可進行試驗論證

對于某些按常規(guī)方式難以判定其是否存在，也難以確定其對建設(shè)工程目標影響程度的風(fēng)險，尤其是技術(shù)方面的風(fēng)險，必要時可做試驗論證，如抗震試驗、風(fēng)洞實驗等。這樣做的結(jié)論可靠，但要以付出費用為代價

內(nèi)容

目標維

即按建設(shè)工程目標進行分解，也就是考慮影響建設(shè)工程投資、進度、質(zhì)量和安全目標實現(xiàn)的各種風(fēng)險

時間維

即按建設(shè)工程實施的各個階段進行分解，也就是考慮建設(shè)工程實施不同階段的不同風(fēng)險

結(jié)構(gòu)維

即按建設(shè)工程組成內(nèi)容進行分解，也就是考慮不同單項工程、單位工程的不同風(fēng)險

因素維

即按建設(shè)工程風(fēng)險因素的分類分解，如政治、社會、經(jīng)濟、自然、技術(shù)等方面的風(fēng)險

內(nèi)容

專家調(diào)查法

這種方法又有兩種方式：一種是召集有關(guān)專家開會，讓專家各抒己見，充分發(fā)表意見，起到集思廣益的作用；另一種是采用問卷式調(diào)查，各專家不知道其他專家的意見

財務(wù)報表法

采用該方法進行風(fēng)險識別，要對財務(wù)報表中所列的各項會計科目做深入的分析研究，并提出分析研究報告，以確定可能產(chǎn)生的損失，還應(yīng)通過一些實地調(diào)查以及其他信息資料來補充財務(wù)記錄

流程圖法

將一項特定的生產(chǎn)或經(jīng)營活動按步驟或階段順序以若干個模塊形式組成一個流程圖系列，在每個模塊中都標出各種潛在的風(fēng)險因素或風(fēng)險事件，從而給決策者一個清晰的總體印象

初始清單法

建立建設(shè)工程的初始風(fēng)險清單有兩種途徑：常規(guī)途徑是采用保險公司或風(fēng)險管理學(xué)會(或協(xié)會)公布的潛在損失一覽表。通過適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險分解方式來識別風(fēng)險是建立建設(shè)工程初始風(fēng)險清單的有效途徑
在初始風(fēng)險清單建立后，還需要結(jié)合特定建設(shè)工程的具體情況進一步識別風(fēng)險，從而對初始風(fēng)險清單做一些必要的補充和修正

經(jīng)驗數(shù)據(jù)法

經(jīng)驗數(shù)據(jù)法也稱為統(tǒng)計資料法，即根據(jù)已建各類建設(shè)工程與風(fēng)險有關(guān)的統(tǒng)計資料來識別擬建建設(shè)工程的風(fēng)險。由于不同的風(fēng)險管理主體的角度不同、數(shù)據(jù)或資料來源不同，其各自的初始風(fēng)險清單一般多少有些差異

風(fēng)險調(diào)查法

風(fēng)險調(diào)查應(yīng)當(dāng)從分析具體建設(shè)工程的特點入手：一方面對通過其他方法已識別出的風(fēng)險進行鑒別和確認；另一方面，通過風(fēng)險調(diào)查可能發(fā)現(xiàn)此前尚未識別出的重要的工程風(fēng)險
風(fēng)險調(diào)查可以從組織、技術(shù)、自然及環(huán)境、經(jīng)濟、合同等方面分析擬建建設(shè)工程的特點以及相應(yīng)的潛在風(fēng)險。風(fēng)險調(diào)查也應(yīng)該在建設(shè)工程實施全過程中不斷地進行

主要表現(xiàn)

更準確地認識風(fēng)險

通過定量方法進行風(fēng)險評價，可以定量地確定建設(shè)工程各種風(fēng)險因素和風(fēng)險事件發(fā)生的概率大小或概率分布，及其發(fā)生后對建設(shè)工程目標影響的嚴重程度或損失嚴重程度，包括不同風(fēng)險的相對嚴重程度和各種風(fēng)險的絕對嚴重程度

保證目標規(guī)劃的合理性和計劃的可行性

建設(shè)工程數(shù)據(jù)庫只能反映各種風(fēng)險綜合作用的后果，而不能反映各種風(fēng)險各自作用的后果。由于建設(shè)工程風(fēng)險的個別性，只有對特定建設(shè)工程的風(fēng)險進行定量評價，才能正確反映各種風(fēng)險對建設(shè)工程目標的不同影響，才能使目標規(guī)劃的結(jié)果更合理、更可靠，使在此基礎(chǔ)上制訂的計劃具有現(xiàn)實的可行性

合理選擇風(fēng)險對策，形成最佳風(fēng)險對策組合

不同風(fēng)險對策的適用對象各不相同。風(fēng)險對策的適用性需從效果和代價兩個方面考慮。風(fēng)險對策的效果表現(xiàn)在降低風(fēng)險發(fā)生概率和(或)降低損失嚴重程度的幅度。風(fēng)險對策一般都要付出一定的代價。在選擇風(fēng)險對策時，應(yīng)將不同風(fēng)險對策的適用性與不同風(fēng)險的后果結(jié)合起來考慮，對不同的風(fēng)險選擇最適宜的風(fēng)險對策，從而形成最佳的風(fēng)險對策組合

內(nèi)容

投資風(fēng)險

投資風(fēng)險導(dǎo)致的損失可以直接用貨幣形式來表現(xiàn)，即法規(guī)、價格、匯率和利率等的變化或資金使用安排不當(dāng)?shù)蕊L(fēng)險事件引起的實際投資超出計劃投資的數(shù)額

進度風(fēng)險

(1)貨幣的時間價值。進度風(fēng)險的發(fā)生可能會對現(xiàn)金流動造成影響，在利率的作用下，引起經(jīng)濟損失
(2)為趕上計劃進度所需的額外費用
(3)延期投入使用的收入損失

質(zhì)量風(fēng)險

質(zhì)量風(fēng)險導(dǎo)致的損失包括事故引起的直接經(jīng)濟損失，修復(fù)和補救等措施發(fā)生的費用以及第三者責(zé)任損失等，可分為以下幾個方面：
(1)建筑物、構(gòu)筑物或其他結(jié)構(gòu)倒塌所造成的直接經(jīng)濟損失
(2)復(fù)位糾偏、加固補強等補救措施和返工的費用
(3)造成的工期延誤的損失
(4)永久性缺陷對于建設(shè)工程使用造成的損失
(5)第三者責(zé)任的損失

安全風(fēng)險

(1)受傷人員的醫(yī)療費用和補償費
(2)財產(chǎn)損失，包括材料、設(shè)備等財產(chǎn)的損毀或被盜
(3)因引起工期延誤帶來的損失
(4)為恢復(fù)建設(shè)工程正常實施所發(fā)生的費用
(5)第三者責(zé)任損失

內(nèi)容

含義

風(fēng)險回避就是以一定的方式中斷風(fēng)險源，使其不發(fā)生或不再發(fā)展，從而避免可能產(chǎn)生的潛在損失。采用風(fēng)險回避這一對策時，有時需要做出一些犧牲

注意的問題

(1)回避一種風(fēng)險可能產(chǎn)生另一種新的風(fēng)險
(2)回避風(fēng)險的同時也失去了從風(fēng)險中獲益的可能性
(3)回避風(fēng)險可能不實際或不可能

內(nèi)容

概念

損失控制是一種主動、積極的風(fēng)險對策。損失控制可分為預(yù)防損失和減少損失兩方面工作。預(yù)防損失措施的主要作用在于降低或消除損失發(fā)生的概率，而減少損失措施的作用在于降低損失的嚴重性或遏制損失的進一步發(fā)展，使損失最小化。一般來說，損失控制方案都應(yīng)當(dāng)是預(yù)防損失措施和減少損失措施的有機結(jié)合

制訂損失控制
措施依據(jù)

制訂損失控制措施必須以定量風(fēng)險評價的結(jié)果為依據(jù)

損失
控制
計劃
系統(tǒng)

預(yù)防計劃

目的在于有針對性地預(yù)防損失的發(fā)生，其主要作用是降低損失發(fā)生的概率，也能在一定程度上降低損失的嚴重性
在損失控制計劃系統(tǒng)中，預(yù)防計劃的內(nèi)容最廣泛，具體措施最多，包括組織措施、管理措施、合同措施、技術(shù)措施

災(zāi)難計劃

災(zāi)難計劃是一組事先編制好的、目的明確的工作程序和具體措施，為現(xiàn)場人員提供明確的行動指南，使其在各種嚴重的、惡性的緊急事件發(fā)生后，不至于驚慌失措，也不需要臨時討論研究應(yīng)對措施，可以做到從容不迫、及時、妥善地處理，從而減少人員傷亡以及財產(chǎn)和經(jīng)濟損失
災(zāi)難計劃是針對嚴重風(fēng)險事件制訂的，其內(nèi)容應(yīng)滿足以下要求：
(1)安全撤離現(xiàn)場人員
(2)援救及處理傷亡人員
(3)控制事故的進一步發(fā)展，最大限度地減少資產(chǎn)和環(huán)境損害
(4)保證受影響區(qū)域的安全盡快恢復(fù)正常

應(yīng)急計劃

應(yīng)急計劃是在風(fēng)險損失基本確定后的處理計劃，其宗旨是使因嚴重風(fēng)險事件而中斷的工程實施過程盡快全面恢復(fù)，并減少進一步的損失，使其影響程度減至最小。應(yīng)急計劃不僅要制訂所要采取的相應(yīng)措施，而且要規(guī)定不同工作部門相應(yīng)的職責(zé)

內(nèi)容

概念

風(fēng)險自留是從企業(yè)內(nèi)部財務(wù)的角度應(yīng)對風(fēng)險。它不改變建設(shè)工程風(fēng)險的客觀性質(zhì)，即既不改變工程風(fēng)險的發(fā)生概率，也不改變工程風(fēng)險潛在損失的嚴重性

類
型

非計劃性

導(dǎo)致非計劃性風(fēng)險自留的主要原因：缺乏風(fēng)險意識、風(fēng)險識別失誤、風(fēng)險評價失誤、風(fēng)險決策延誤和風(fēng)險決策實施延誤

計劃性

計劃性風(fēng)險自留是主動的、有意識的、有計劃的選擇，是風(fēng)險管理人員在經(jīng)過正確的風(fēng)險識別和風(fēng)險評價后做出的風(fēng)險對策決策，是整個建設(shè)工程風(fēng)險對策計劃的一個組成部分。也就是說，風(fēng)險自留絕不可能單獨運用，而應(yīng)與其他風(fēng)險對策結(jié)合使用。在實行風(fēng)險自留時，應(yīng)保證重大和較大的建設(shè)工程風(fēng)險已經(jīng)進行了工程保險或?qū)嵤┝藫p失控制計劃
計劃性風(fēng)險自留的計劃性主要體現(xiàn)在風(fēng)險自留水平和損失支付方式兩方面

損失支付方式

從現(xiàn)金凈收入中支出；建立非基金儲備；自我保險；母公司保險

適用條件

(1)別無選擇
(2)期望損失不嚴重
(3)損失可準確預(yù)測
(4)企業(yè)有短期內(nèi)承受最大潛在損失的能力
(5)投資機會很好(或機會成本很大)
(6)內(nèi)部服務(wù)優(yōu)良

內(nèi)容

風(fēng)險分擔(dān)的原則

任何一種風(fēng)險都應(yīng)由最適宜承擔(dān)該風(fēng)險或最有能力進行損失控制的一方承擔(dān)

類型

非保險轉(zhuǎn)移

又稱為合同轉(zhuǎn)移，因為這種風(fēng)險轉(zhuǎn)移一般是通過簽訂合同的方式將工程風(fēng)險轉(zhuǎn)移給非保險人的對方當(dāng)事人。建設(shè)工程風(fēng)險最常見的非保險轉(zhuǎn)移有以下三種情況：
(1)業(yè)主將合同責(zé)任和風(fēng)險轉(zhuǎn)移給對方當(dāng)事人，被轉(zhuǎn)移者多數(shù)是承包商
(2)承包商進行合同轉(zhuǎn)讓或工程分包
(3)第三方擔(dān)保。合同當(dāng)事人的一方要求另一方為其履約行為提供第三方擔(dān)保。擔(dān)保方所承擔(dān)的風(fēng)險僅限于合同責(zé)任，即由于委托方不履行或不適當(dāng)履行合同以及違約所產(chǎn)生的責(zé)任

保險轉(zhuǎn)移

建設(shè)工程業(yè)主或承包商作為投保人將本應(yīng)由自己承擔(dān)的工程風(fēng)險(包括第三方責(zé)任)轉(zhuǎn)移給保險公司，從而使自己免受風(fēng)險損失