第二章 企業(yè)與管理基本知識
考點(diǎn)預(yù)測

　　一、企業(yè)及企業(yè)管理基本概念
　　(一)企業(yè)概念與特征
　　企業(yè)是指從事生產(chǎn)、流通、服務(wù)等經(jīng)濟(jì)活動，以及產(chǎn)品或勞務(wù)滿足社會需要，并以獲取盈利為目的，依法設(shè)立，實(shí)行自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)組織。企業(yè)是社會經(jīng)濟(jì)的基本單位，企業(yè)具有技術(shù)和組織特征，企業(yè)的發(fā)展?fàn)顟B(tài)影響整個(gè)社會經(jīng)濟(jì)生活發(fā)展水平。
　　(二)管理的定義和作用
　　管理是由組織的管理者在一定環(huán)境下，通過計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)和控制等環(huán)節(jié)來協(xié)調(diào)組織的人力、物力和財(cái)力等資源，以期更好地達(dá)成組織目標(biāo)的過程。管理是由組織的管理者在一定環(huán)境下實(shí)施的。管理是一個(gè)過程。管理由若干個(gè)職能構(gòu)成。管理的工作內(nèi)容是優(yōu)化調(diào)配組織的人力、物力和財(cái)力資源。管理的目的是使組織高效地達(dá)成組織目標(biāo)。
　　各種組織都需要管理，管理是現(xiàn)代生產(chǎn)力要素之一。
　　(三)企業(yè)類型
　　根據(jù)企業(yè)資產(chǎn)構(gòu)成和承擔(dān)的法律責(zé)任劃分，可將企業(yè)分為個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)和公司三種基本類型。
　　個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的優(yōu)點(diǎn)是：設(shè)立、轉(zhuǎn)讓、關(guān)閉容易，出資人擁有絕對決策權(quán)，利潤獨(dú)享，結(jié)構(gòu)簡單，管理靈活，易于保護(hù)商業(yè)秘密，法律限制較松，政府管制較少。
　　個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的缺點(diǎn)是：負(fù)無限責(zé)任，當(dāng)企業(yè)資產(chǎn)不足以清償企業(yè)債務(wù)時(shí)，法律強(qiáng)制企業(yè)主以個(gè)人財(cái)產(chǎn)來清償企業(yè)債務(wù)，可能造成傾家蕩產(chǎn)；規(guī)模有限，受資金和個(gè)人管理能力限制，企業(yè)的發(fā)展受到限制，企業(yè)生存壽命不穩(wěn)定。個(gè)人獨(dú)資企業(yè)不適宜經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大的項(xiàng)目。
　　合伙企業(yè)的優(yōu)點(diǎn)是：由于可以由眾多合伙人共同籌資，因而可以擴(kuò)大資本規(guī)模；也由于合伙人共負(fù)償?shù)臒o限責(zé)任，減少了貸款者的風(fēng)險(xiǎn)，其籌集資金、獲得商業(yè)貸款的能力較個(gè)人獨(dú)資企業(yè)強(qiáng)；集中合伙人的才智與經(jīng)驗(yàn)，可以提高合伙企業(yè)的管理能力和競爭能力；比較容易成長和擴(kuò)展。
　　合伙企業(yè)的缺點(diǎn)是：合伙企業(yè)屬無限責(zé)任企業(yè)，合伙人對經(jīng)營負(fù)有連帶責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)大；產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓困難，須經(jīng)所有合伙人同意才行；合伙人皆能代表公司，權(quán)力分散，多頭領(lǐng)導(dǎo)，意見易產(chǎn)生分歧，決策緩慢；企業(yè)壽命不穩(wěn)定。
　　公司是法人，在法律上具有獨(dú)立的人格，這是公司與個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)的重要區(qū)別。
　　公司的優(yōu)點(diǎn)主要表現(xiàn)在：一是股東負(fù)有限責(zé)任，以其出資額為限對公司負(fù)責(zé)，而公司則以其全部資產(chǎn)對債務(wù)負(fù)責(zé)；二是容易籌資，公司可以通過發(fā)行股票和債券來籌資，且股票易于轉(zhuǎn)讓，較符合投資人轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的要求；三是公司具有獨(dú)立壽命，不受出資人壽命影響，可以長期生存；四是易于吸收人才；五是所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，使得公司的經(jīng)營管理職能均可由各方面專家擔(dān)任，可以更有效地管理企業(yè)。
　　公司的缺點(diǎn)主要表現(xiàn)在：一是創(chuàng)辦公司的手續(xù)復(fù)雜，組建成本較高；二是政府對公司監(jiān)管較嚴(yán)；三是透明度較高，企業(yè)盈虧機(jī)密難以保守；四是公司易受“內(nèi)部人”控制。
　　公司是最典型的現(xiàn)代企業(yè)形式。
　　對工業(yè)企業(yè)，大型企業(yè)需滿足從業(yè)人員在2000人及以上，銷售額在30000萬元及以上，資產(chǎn)總額在40000萬元及以上；小型企業(yè)從業(yè)人員在300人以下，銷售額在3000萬元以下，資產(chǎn)總額在4000萬元以下。
　　二、管理知識
　　(一)計(jì)劃
　　計(jì)劃對管理的意義：計(jì)劃是管理活動的依據(jù)，計(jì)劃是合理配置資源、減少浪費(fèi)、提高效益的手段，計(jì)劃是降低風(fēng)險(xiǎn)、掌握主動的手段，計(jì)劃是管理者制定控制標(biāo)準(zhǔn)的依據(jù)。
　　根據(jù)功能性質(zhì)，計(jì)劃可以分為生產(chǎn)計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃、人事計(jì)劃；根據(jù)對象范圍，計(jì)劃可以分為綜合性計(jì)劃和專業(yè)性計(jì)劃；根據(jù)影響程度，計(jì)劃可以分為戰(zhàn)略性計(jì)劃和戰(zhàn)術(shù)性計(jì)劃。
　　計(jì)劃的過程：估量機(jī)會；確定目標(biāo)；確定計(jì)劃的前提；制定可供選擇的方案；評價(jià)各種方案；選擇方案(這是做決策的關(guān)鍵)；制訂派生計(jì)劃；用預(yù)算形式使計(jì)劃數(shù)字化。
　　決策要素：決策者、決策對象、信息、決策理論與決策方法、決策后果。
　　評價(jià)決策的方面：決策的合理性、可接受性、時(shí)效性和經(jīng)濟(jì)性。
　　決策的類型：戰(zhàn)略決策和戰(zhàn)術(shù)決策，程序性決策和非程序性決策，個(gè)體決策和群體決策，初始決策和追蹤決策，經(jīng)驗(yàn)決策與科學(xué)決策，確定型決策與風(fēng)險(xiǎn)型決策，不確定型決策。
　　影響決策的因素：環(huán)境因素、組織文化、過去的決策、決策者對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度、決策者的知識與業(yè)務(wù)能力。
　　(二)組織
　　目標(biāo)是組織存在的前提，沒有目標(biāo)的人的集合不能稱為組織。分工與合作是組織運(yùn)營并發(fā)揮效率的基本手段。組織必須具有不同層次的權(quán)利和責(zé)任制度。
　　建立組織部門的原則：目標(biāo)任務(wù)原則；責(zé)權(quán)利相結(jié)合的原則；分工協(xié)作原則及精干高效原則；管理幅度原則(管理幅度的大小同管理層次的多少成反比關(guān)系)；統(tǒng)一指揮原則和權(quán)力制衡原則；集權(quán)與分權(quán)相結(jié)合原則。
　　人員配備的任務(wù)：④物色合適的人選；②促進(jìn)組織結(jié)構(gòu)功能的有效發(fā)揮；③充分開發(fā)組織的人力資源。
　　組織結(jié)構(gòu)類型包括：直線型結(jié)構(gòu)、職能型結(jié)構(gòu)、直線一職能型結(jié)構(gòu)、事業(yè)部結(jié)構(gòu)、矩陣型結(jié)構(gòu)、三維立體結(jié)構(gòu)、委員會結(jié)構(gòu)和團(tuán)隊(duì)結(jié)構(gòu)。
　　直線型結(jié)構(gòu)：組織的最高管理者是決策者，最低一級是執(zhí)行者，從上至下執(zhí)行單一的命令，形成一個(gè)單線系統(tǒng)，沒有職能結(jié)構(gòu)。
　　職能型結(jié)構(gòu)：職能結(jié)構(gòu)受上一級直線指揮人員的領(lǐng)導(dǎo)，并在各自的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)有權(quán)向下級直線指揮人員下達(dá)命令。
　　直線一職能型結(jié)構(gòu)：職能結(jié)構(gòu)是行政領(lǐng)導(dǎo)的業(yè)務(wù)助手和參謀，不能直接向下級部門下達(dá)命令，只能進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。職能型結(jié)構(gòu)與直線職能型結(jié)構(gòu)的主要區(qū)別在于各級職能機(jī)構(gòu)是否對下級擁有直接的指揮權(quán)。
　　事業(yè)部結(jié)構(gòu)：事業(yè)部具有獨(dú)立的產(chǎn)品和市場，是產(chǎn)品責(zé)任或者市場責(zé)任單位，具有獨(dú)立的利益，實(shí)行獨(dú)立核算，是利潤中心，是一個(gè)分權(quán)單位，具有足夠的權(quán)力，能自主經(jīng)營。事業(yè)部結(jié)構(gòu)的組織形式的基本原則是，政策制定與行政管理分開，集中決策，分散經(jīng)營。
　　矩陣型結(jié)構(gòu)：項(xiàng)目組成人員在一般意義上需要接受項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人和原部門的雙重領(lǐng)導(dǎo)。
　　三維立體結(jié)構(gòu)：按專業(yè)分工的職能部門、按產(chǎn)品劃分的事業(yè)部門、按地區(qū)劃分的地區(qū)管理機(jī)構(gòu)。
　　委員會結(jié)構(gòu)：委員會在處理法律、政策、裁決等方面具有較好的效果，在處理組織、執(zhí)行和領(lǐng)導(dǎo)問題方面效果較差。
　　團(tuán)隊(duì)結(jié)構(gòu)：特點(diǎn)是不受部門限制，可以快速組合、重組、解散，形成相對獨(dú)立的、高效的、自我管理的、可以完整地完成某種產(chǎn)品的制造或者服務(wù)的團(tuán)隊(duì)。
　　(三)領(lǐng)導(dǎo)
　　領(lǐng)導(dǎo)職能是其他管理職能的集中體現(xiàn)。
　　領(lǐng)導(dǎo)者的素質(zhì)包括政治素質(zhì)、知識素質(zhì)、能力素質(zhì)和身體素質(zhì)。
　　合理的領(lǐng)導(dǎo)班子構(gòu)成包括年齡結(jié)構(gòu)、知識結(jié)構(gòu)、能力結(jié)構(gòu)和專業(yè)構(gòu)成。
　　職能部門的領(lǐng)導(dǎo)者和中層、基層領(lǐng)導(dǎo)者應(yīng)有較多的專業(yè)知識；綜合部門、高層領(lǐng)導(dǎo)者應(yīng)有較多的管理知識和經(jīng)驗(yàn)。
　　領(lǐng)導(dǎo)人員大致有以下類型：思想型、實(shí)干型、智囊型、組織型。
　　領(lǐng)導(dǎo)決策的藝術(shù)：①獲取加工和利用信息的藝術(shù)；②對不同的決策問題采取不同方法的藝術(shù)，對于程序性決策或者作業(yè)層、短期性的決策一般采取經(jīng)驗(yàn)判斷法或主觀決策法，對于戰(zhàn)略性的長期決策，一般宜采用集體決策的方法；③盡量實(shí)現(xiàn)經(jīng)營決策的程序化。西蒙把決策的動態(tài)過程分別稱為：參謀活動、設(shè)計(jì)活動、選擇活動、反饋活動。
　　合理用人的藝術(shù)：科學(xué)用人的藝術(shù)、有效激勵人的藝術(shù)、適度治人的藝術(shù)。
　　正確處理人際關(guān)系的藝術(shù)：調(diào)適人際關(guān)系的藝術(shù)主要有五個(gè)方面：經(jīng)營目標(biāo)調(diào)適法、制度規(guī)則調(diào)適法、心理沖突調(diào)適法、正確利用隱性組織的潤滑作用、隨機(jī)處事技巧法。
　　科學(xué)利用時(shí)間的藝術(shù)：科學(xué)分配時(shí)間的藝術(shù)主要有重點(diǎn)管理法、最佳時(shí)間法、可控措施法。合理節(jié)約時(shí)間的藝術(shù)包括時(shí)間記錄分析法、科學(xué)召開會議法。
　　(四)激勵
　　人的一切行為都是由動機(jī)所支配的，動機(jī)是由需要所引起的。
　　激勵的作用包括：有利于激發(fā)和調(diào)動職工的積極性；有助于將職工的個(gè)人目標(biāo)與組織目標(biāo)統(tǒng)一起來；有助于增強(qiáng)組織的凝聚力，促進(jìn)內(nèi)部各組成部分的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。
　　激勵手段和方法包括：物質(zhì)激勵、職工參與管理、工作豐富化。
　　(五)協(xié)調(diào)
　　協(xié)調(diào)的內(nèi)容與方法包括組織內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織與外部環(huán)境的協(xié)調(diào)。
　　組織內(nèi)部協(xié)調(diào)包括：各生產(chǎn)要素的協(xié)調(diào)；企業(yè)與股東關(guān)系的協(xié)調(diào)；組織內(nèi)部人際關(guān)系的協(xié)調(diào)。
　　組織與外部環(huán)境的協(xié)調(diào)包括：協(xié)調(diào)企業(yè)與消費(fèi)者的關(guān)系；協(xié)調(diào)企業(yè)與政府的關(guān)系；協(xié)調(diào)企業(yè)與新聞界的關(guān)系；協(xié)調(diào)企業(yè)與社區(qū)的關(guān)系。
　　協(xié)調(diào)組織沖突的對策包括：回避；強(qiáng)制解決；妥協(xié)；樹立更高目標(biāo)；合作。
　　信息溝通的作用包括：提高管理者決策能力；解決沖突、協(xié)調(diào)組織行動；有效溝通可以促進(jìn)組織效率提高和組織變革及創(chuàng)新。
　　影響信息溝通的因素包括：信息發(fā)送者的技能、態(tài)度、知識和價(jià)值觀；接受者的技能、態(tài)度、知識和價(jià)值觀；溝通通道的選擇(通道是指傳遞信息的媒介物)；外部噪聲(整個(gè)溝通過程都在受著“噪聲”的影響)。
　　信息溝通的方式包括：正式溝通；非正式溝通。
　　促進(jìn)有效溝通的措施包括：選擇合適的溝通方式；善于運(yùn)用反饋；學(xué)會積極傾聽。
　　(六)控制
　　控制的類型包括：前饋控制、現(xiàn)場控制和反饋控制；直接控制與間接控制；集中控制和分散控制。
　　控制的基本要求包括：控制工作要具有全局觀點(diǎn)；控制工作應(yīng)面向組織的未來發(fā)展；控制工作應(yīng)確立客觀的標(biāo)準(zhǔn)；控制工作應(yīng)符合有關(guān)參與人員的要求。

三、現(xiàn)代企業(yè)制度
　　(一)現(xiàn)代企業(yè)制度的含義
　　構(gòu)成企業(yè)制度的基本內(nèi)容有三個(gè)：一是企業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度；二是企業(yè)的組織制度；三是企業(yè)的管理制度。在這三項(xiàng)制度中，產(chǎn)權(quán)制度是決定企業(yè)組織和管理的基礎(chǔ)，組織制度和管理制度則在一定程度上反映著企業(yè)財(cái)產(chǎn)權(quán)利的安排，因而這三者共同構(gòu)成了企業(yè)制度。
　　(二)現(xiàn)代企業(yè)制度的特征
　　現(xiàn)代企業(yè)制度的特征包括：產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)。
　　公司機(jī)構(gòu)主要有股東會(股東大會)、董事會、監(jiān)事會。
　　(三)現(xiàn)代企業(yè)制度的基本內(nèi)容
　　現(xiàn)代企業(yè)制度的總體框架：現(xiàn)代企業(yè)制度是由現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度、組織制度和管理制度三個(gè)方面組成的。
　　現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度：產(chǎn)權(quán)是所有制的核心和主要內(nèi)容，包括物權(quán)、債權(quán)、股權(quán)和知識產(chǎn)權(quán)等各類財(cái)產(chǎn)權(quán)。
　　現(xiàn)代企業(yè)組織制度：公司組織制度方面有兩個(gè)相互聯(lián)系的原則，即企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的原則，以及由此派生出來的公司決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)三權(quán)分立的原則。
　　現(xiàn)代企業(yè)管理制度：在當(dāng)今世界上，最基本、最主要的公司形式是有限責(zé)任公司和股份有限公司。我國現(xiàn)行公司法規(guī)定了有限責(zé)任公司和股份有限公司兩種形式，這也是我國國有企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的方向和目標(biāo)。
　　(四)企業(yè)治理結(jié)構(gòu)
　　治理結(jié)構(gòu)的目的在于通過適當(dāng)配置剩余索取權(quán)和控制權(quán)(即企業(yè)所有權(quán))，來確保企業(yè)的決策效率和穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展。
　　國有企業(yè)治理結(jié)構(gòu)存在的主要問題包括：股權(quán)過分集中，決策中政企難以分開，代理成本過高，代理效率低下，治理結(jié)構(gòu)失衡，內(nèi)部人控制嚴(yán)重，董事會運(yùn)作失范，新老“三會”混合并存，激勵約束不健全，企業(yè)家成長困難。
　　完善國有企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的對策包括：優(yōu)化國有企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)、恰當(dāng)確定董事會的構(gòu)成與功能行使機(jī)制，建立有效的監(jiān)督機(jī)制，加快企業(yè)家隊(duì)伍的形成與發(fā)展。
　　四、企業(yè)集團(tuán)管理
　　(一)企業(yè)集團(tuán)的概念與特征
　　企業(yè)集團(tuán)以產(chǎn)權(quán)聯(lián)結(jié)為主要紐帶。企業(yè)集團(tuán)是多企業(yè)的聯(lián)合。企業(yè)集團(tuán)有一個(gè)核心企業(yè)。
　　(二)企業(yè)集團(tuán)的作用
　　企業(yè)集團(tuán)的作用包括：大型企業(yè)集團(tuán)是國民經(jīng)濟(jì)的中堅(jiān)力量，大型企業(yè)集團(tuán)是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級換代的重要途徑，大型企業(yè)集團(tuán)是推進(jìn)技術(shù)進(jìn)步的重要主體，發(fā)展大型企業(yè)集團(tuán)是增強(qiáng)國家經(jīng)濟(jì)實(shí)力的需要，發(fā)展大型企業(yè)集團(tuán)是我國深化企業(yè)改革的重要措施。
　　(三)企業(yè)集團(tuán)的組建
　　企業(yè)集團(tuán)的組建應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：第一，堅(jiān)持符合國家產(chǎn)業(yè)政策和經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略要求的原則；第二，堅(jiān)持政企分開、出資人自愿組合的原則；第三，堅(jiān)持反對行業(yè)壟斷、地區(qū)封鎖，鼓勵跨地區(qū)、跨行業(yè)、跨所有制組建的原則等。
　　組建企業(yè)集團(tuán)主要有市場方式和非市場方式兩種。市場方式是指通過投資、兼并、收購等方式確立成員企業(yè)間的產(chǎn)權(quán)關(guān)系。
　　五、現(xiàn)代企業(yè)管理發(fā)展
　　(一)企業(yè)流程再造
　　邁克爾•海默與杰姆斯•錢皮合著了《企業(yè)再造工程》；企業(yè)流程再造的目的是提高企業(yè)競爭力；企業(yè)再造強(qiáng)調(diào)以顧客為導(dǎo)向和服務(wù)至上的理念。
　　(二)企業(yè)文化
　　企業(yè)精神是廣義企業(yè)文化的核心。
　　(三)學(xué)習(xí)型組織
　　彼得•圣吉的代表作是《第五項(xiàng)修煉——學(xué)習(xí)型組織的藝術(shù)與實(shí)踐》。
　　學(xué)習(xí)型組織的五項(xiàng)修煉技能包括：系統(tǒng)思考；超越自我；改變心智模式；建立共同愿景；團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)。
　　(四)虛擬企業(yè)
　　虛擬企業(yè)有兩大類：一類是非資本虛擬；另一類是資本虛擬；虛擬企業(yè)大多數(shù)都是以技術(shù)聯(lián)盟為核心，具有組織結(jié)構(gòu)的松散性、經(jīng)營的靈活性、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的共擔(dān)性和收益共享性的基本特征。
　　(五)風(fēng)險(xiǎn)管理
　　風(fēng)險(xiǎn)管理的根本目標(biāo)就在于以最少的成本實(shí)現(xiàn)最大安全保障的效能。
　　(六)知識管理
　　知識管理產(chǎn)生的根本原因是科技進(jìn)步在社會經(jīng)濟(jì)中的作用日益增大。
　　(七)創(chuàng)新管理
　　企業(yè)理念創(chuàng)新是一切企業(yè)創(chuàng)新管理行為的前提。企業(yè)理念包括經(jīng)營理念、管理理念、服務(wù)理念、用人理念等四個(gè)方面。
　　企業(yè)經(jīng)營創(chuàng)新主要包括企業(yè)形式創(chuàng)新、產(chǎn)品市場創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、經(jīng)營方式創(chuàng)新等方面。
　　企業(yè)管理創(chuàng)新是涉及六方面的整體管理。
　　(八)企業(yè)社會責(zé)任
　　企業(yè)履行社會責(zé)任的本質(zhì)是社會資源的更優(yōu)配置機(jī)制，有利于實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)、社會與環(huán)境的綜合價(jià)值最大化，推進(jìn)企業(yè)與社會的可持續(xù)發(fā)展；企業(yè)履行社會責(zé)任的關(guān)鍵是實(shí)施全面責(zé)任管理。
　　實(shí)施全面社會責(zé)任管理，需要建立以下框架：內(nèi)在動力、融合、創(chuàng)新和持續(xù)改進(jìn)、建立績效指標(biāo)體系。