課程介紹

修訂后的企業(yè)所得稅年度納稅申報表變成了41張，每張表既能獨立體現(xiàn)稅收政策或優(yōu)惠，又與主表相互關聯(lián)，層級分明，內容清晰。本課程以41張報表為線索，對企業(yè)所得稅匯算清繳的內容進行了梳理。

      課程收益

理清填表思路，掌握填表技巧。

教師簡介

李豐收

教師簡介

曾先后就職于山東省國稅局所屬山東第二會計師事務所、某稅務師事務所副總經(jīng)理、北京某科技發(fā)展公司財務總監(jiān)，擁有多年稅務專業(yè)服務經(jīng)驗，尤其對企業(yè)納稅風險控制及稅收優(yōu)惠申請有豐富的實戰(zhàn)經(jīng)驗。

教師資歷

中國注冊稅務師（CTA）

香港中文大學專業(yè)會計碩士（EMPAcc）

北京稅智星天逸科技有限公司總經(jīng)理

山東大學稅務專業(yè)研究生合作導師

山東管理學院會計專業(yè)兼職講師

擅長領域

稅務實務

課程詳情課程目錄課程咨詢

A000000 基礎信息表 

A100000 申報表：主表 

A101010 一般企業(yè)收入明細表 

A101020、A102010、A10300 明細表 

A104000 期間費用明細表 

A105000 彌補虧損明細表 

A105000 納稅調整明細附表(一) 

A105000 納稅調整明細附表（二） 

A105010 視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務納稅調整明細表 

A105020 未按權責發(fā)生制確認收入納稅調整明細表 

A105050 、A105060 明細表 

A105070 捐贈支出納稅調整明細表 

A105030 投資收益明細表 

A105080 資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調整明細表 

A105090、A105100 明細表 

A107010 免稅、減計收入及加計扣除優(yōu)惠明細表 

A107011 股息、紅利等權益性投資收益優(yōu)惠明細表 

A107012 綜合利用資源生產(chǎn)產(chǎn)品取得的收入優(yōu)惠明細表 

A107014 研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠明細表 

A107020 所得減免優(yōu)惠明細表 

A107030 抵扣應納稅所得額優(yōu)惠明細表

A107040 減免所得稅優(yōu)惠明細表 

A107041 高新技術企業(yè)優(yōu)惠情況及明細表 

A107050 稅額抵免優(yōu)惠明細表 

匯總納稅企業(yè)所得稅計算