會計職稱考試《中級經(jīng)濟法》第四章 證券法律制度

　　知識點五：違反證券法的法律責(zé)任

　　一、違反證券法的法律責(zé)任概述

　　（一）違反證券法的法律責(zé)任的主體

　�。ǘ�）違反證券法的法律責(zé)任的類型

　　1.法律責(zé)任的類型

　　違反證券法的法律責(zé)任的類型，包括民事責(zé)任、行政責(zé)任、刑事責(zé)任和經(jīng)濟法責(zé)任。

　　2.民事賠償責(zé)任優(yōu)先

　　違反證券法規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納罰款、罰金，其財產(chǎn)不足以同時支付時，先承擔(dān)民事賠償責(zé)任。

　　二、違反證券法的民事責(zé)任

　　違反證券法的民事責(zé)任的主要形式是“賠償”，包括賠償責(zé)任和連帶賠償責(zé)任。歸責(zé)原則包括無過錯責(zé)任、嚴格責(zé)任和過錯責(zé)任等。

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　　1.投資人對虛假陳述行為人提起民事賠償訴訟時效期間的起算

　�。�1）中國證監(jiān)會或其派出機構(gòu)公布對虛假陳述行為人作出處罰決定之日；

　�。�2）財政部、其他行政機關(guān)以及有權(quán)作出行政處罰的機構(gòu)公布對虛假陳述行為人作出處罰決定之日；

　　（3）虛假陳述行為人未受行政處罰，但已被人民法院認定有罪的，作出刑事判決之日。

　　2.虛假陳述證券民事賠償案件的被告——虛假陳述行為人

　　3.虛假陳述證券民事賠償案件的管轄

　　虛假陳述證券民事賠償案件，由省、直轄市、自治區(qū)人民政府所在的市、計劃單列市和經(jīng)濟特區(qū)中級人民法院管轄。

　　投資人對多個被告提起證券民事賠償訴訟的，按下列原則確定管轄：

　�。�1）由發(fā)行人或者上市公司所在地有管轄權(quán)的中級人民法院管轄。

　　除外情形：當(dāng)事人不申請或者原告不同意追加，人民法院認為確有必要追加的，應(yīng)當(dāng)通知發(fā)行人或者上市公司作為共同被告參加訴訟，但不得移送案件。

　�。�2）對發(fā)行人或者上市公司以外的虛假陳述行為人提起的訴訟，由被告所在地有管轄權(quán)的中級人民法院管轄。

　�。�3）僅以自然人為被告提起的訴訟，由被告所在地有管轄權(quán)的中級人民法院管轄。

　　人民法院受理以發(fā)行人或者上市公司以外的虛假陳述行為人為被告提起的訴訟后，經(jīng)當(dāng)事人申請或者征得所有原告同意后，可以追加發(fā)行人或者上市公司為共同被告。人民法院追加后，應(yīng)當(dāng)將案件移送發(fā)行人或者上市公司所在地有管轄權(quán)的中級人民法院管轄。

　�。ǘ�）其他禁止交易行為的民事責(zé)任

　�。ㄈ�）證券服務(wù)機構(gòu)的民事責(zé)任

　�。ㄋ模┳C券公司的民事責(zé)任

　�。ㄎ澹┦召徣嘶蚱淇毓晒蓶|的民事責(zé)任

　　三、違反證券法的行政責(zé)任

　　違反證券法的行政責(zé)任形式繁多，包括“責(zé)令”形式的責(zé)任、警告、取締、沒收違法所得或非法收入、罰款、暫�；蛘叱蜂N相關(guān)業(yè)務(wù)許可、責(zé)令關(guān)閉、撤銷任職資格或者證券從業(yè)資格等。

　　證券公司成立后，無正當(dāng)理由超過3個月未開始營業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)3個月以上的，由公司登記機關(guān)吊銷其公司營業(yè)執(zhí)照。

　　四、違反證券法的經(jīng)濟法責(zé)任

　　違反證券法的經(jīng)濟法責(zé)任的形式主要有證券市場禁入責(zé)任和股東權(quán)利限制責(zé)任。

　　（一）證券市場禁入責(zé)任

　　1.下列人員違反法律、行政法規(guī)或者中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定，情節(jié)嚴重的，中國證監(jiān)會可以根據(jù)情節(jié)嚴重的程度，采取證券市場禁入措施：

　　（1）發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員，其他信息披露義務(wù)人或者其他信息披露義務(wù)人的董事、監(jiān)事、高級管理人員；

　�。�2）發(fā)行人、上市公司的控股股東、實際控制人或者發(fā)行人、上市公司控股股東、實際控制人的董事、監(jiān)事、高級管理人員；

　�。�3）證券公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員及其內(nèi)設(shè)業(yè)務(wù)部門負責(zé)人、分支機構(gòu)負責(zé)人或者其他證券從業(yè)人員；

　　（4）證券公司的控股股東、實際控制人或者證券公司控股股東、實際控制人的董事、監(jiān)事、高級管理人員；

　�。�5）證券服務(wù)機構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級管理人員等從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的人員和證券服務(wù)機構(gòu)的實際控制人或者證券服務(wù)機構(gòu)實際控制人的董事、監(jiān)事、高級管理人員；

　�。�6）證券投資基金管理人、證券投資基金托管人的董事、監(jiān)事、高級管理人員及其內(nèi)設(shè)業(yè)務(wù)部門、分支機構(gòu)負責(zé)人或者其他證券投資基金從業(yè)人員；

　�。�7）中國證監(jiān)會認定的其他違反法律、行政法規(guī)或者中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定的有關(guān)責(zé)任人員。

　　2.被中國證監(jiān)會采取證券市場禁入措施的人員，在禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任其他上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)。

　　（二）股東權(quán)利限制責(zé)任

　　1.收購人未按照證券法規(guī)定履行上市公司收購的公告、發(fā)出收購要約、報送上市公司收購報告書等義務(wù)或者擅自變更收購要約的，在改正前，其持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有被收購公司股份超過30%的部分不得行使表決權(quán)。

　　2.證券公司為其股東或者股東的關(guān)聯(lián)人提供融資或者擔(dān)保，股東有過錯的，在按照要求改正前，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)可以限制其股東權(quán)利；拒不改正的，可以責(zé)令其轉(zhuǎn)讓所持證券公司股權(quán)。

　　五、違反證券法的刑事責(zé)任