考點(diǎn)：國(guó)內(nèi)信用證（★★）

1. 基本流程

2. 性質(zhì)

我國(guó)信用證為以人民幣計(jì)價(jià)、不可撤銷(xiāo)的跟單信用證。

3. 適用范圍

（1）信用證結(jié)算適用于銀行為國(guó)內(nèi)企事業(yè)單位之間貨物和服務(wù)貿(mào)易提供的結(jié)算服務(wù)。

（2）信用證只限于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得支取現(xiàn)金。

（3）遠(yuǎn)期信用證付款期限最長(zhǎng)不超過(guò)1年。

4. 開(kāi)證

（1）開(kāi)證行可要求申請(qǐng)人交存一定數(shù)額的保證金，并可根據(jù)申請(qǐng)人資信情況要求其提供抵押、質(zhì)押、保證等合法有效的擔(dān)保。

（2）開(kāi)立信用證可以采用信開(kāi)和電開(kāi)方式。

（3）信用證應(yīng)使用中文開(kāi)立。

5. 修改

開(kāi)證申請(qǐng)人需對(duì)已開(kāi)立的信用證內(nèi)容修改的，應(yīng)向開(kāi)證行提出修改申請(qǐng)，明確修改的內(nèi)容。

6. 通知

（1）通知行，是指應(yīng)開(kāi)證行的要求向受益人通知信用證的銀行。

（2）通知行可由開(kāi)證申請(qǐng)人指定，如開(kāi)證申請(qǐng)人沒(méi)有指定，開(kāi)證行有權(quán)指定通知行。

（3）通知行可自行決定是否通知，通知行同意通知的，應(yīng)于收到信用證次日起3個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)通知受益人。

7. 轉(zhuǎn)讓

（1）轉(zhuǎn)讓是由轉(zhuǎn)讓行應(yīng)第一受益人的要求，將可轉(zhuǎn)讓信用證的部分或者全部轉(zhuǎn)為可由第二受益人兌用。

（2）可轉(zhuǎn)讓信用證只能轉(zhuǎn)讓一次。

8. 議付

（1）議付，是指可議付信用證項(xiàng)下單證相符或在開(kāi)證行或保兌行已確認(rèn)到期付款的情況下，議付行在收到開(kāi)證行或保兌行付款前購(gòu)買(mǎi)單據(jù)、取得信用證項(xiàng)下索款權(quán)利，向受益人預(yù)付或同意預(yù)付資金的行為。

（2）信用證未明示可議付，任何銀行不得辦理議付。

（3）議付行將注明付款提示的交單面函（寄單通知書(shū)）及單據(jù)寄開(kāi)證行或保兌行索償資金。

（4）議付行議付時(shí)，必須與受益人書(shū)面約定是否有追索權(quán)。

9. 寄單索款

（1）受益人委托交單行（通常就是通知行）交單，應(yīng)在信用證交單期和有效期內(nèi)填制信用證交單委托書(shū)，并提交單據(jù)和信用證正本及信用證通知書(shū)、信用證修改書(shū)正本及信用證修改通知書(shū)（如有）。

【提示】如不通過(guò)交單行交單，由受益人直接交單的，應(yīng)提交信用證正本及信用證通知書(shū)、信用證修改書(shū)正本及信用證修改通知書(shū)（如有）、開(kāi)證行（保兌行、轉(zhuǎn)讓行、議付行）認(rèn)可的身份證明文件。

（2）交單行應(yīng)在收單次日起5個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)對(duì)其審核相符的單據(jù)寄單并附寄一份交單面函（寄單通知書(shū)）。

10. 付款

若受益人提交了相符單據(jù)或開(kāi)證行已發(fā)出付款承諾，即使申請(qǐng)人交存的保證金及其存款賬戶(hù)余額不足支付，開(kāi)證行仍應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)付款。

11. 注銷(xiāo)

開(kāi)證行、保兌行、議付行未在信用證有效期內(nèi)收到單據(jù)的，開(kāi)證行可在信用證逾有效期1個(gè)月后予以注銷(xiāo)。

考點(diǎn)：預(yù)付卡（★★）

1. 發(fā)卡機(jī)構(gòu)

預(yù)付卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)必須是經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)，取得《支付業(yè)務(wù)許可證》的支付機(jī)構(gòu)。

【提示】此處的預(yù)付卡是指專(zhuān)營(yíng)發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)行，可跨地區(qū)、跨行業(yè)、跨法人使用的多用途預(yù)付卡；不包括商業(yè)企業(yè)發(fā)行，只在本企業(yè)或同一品牌連鎖商業(yè)企業(yè)購(gòu)買(mǎi)商品、服務(wù)的單用途預(yù)付卡。

2. 記名預(yù)付卡與不記名預(yù)付卡

（1）實(shí)名制購(gòu)買(mǎi)

①個(gè)人或單位購(gòu)買(mǎi)記名預(yù)付卡或一次性購(gòu)買(mǎi)不記名預(yù)付卡1萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)使用實(shí)名并向發(fā)卡機(jī)構(gòu)提供有效身份證件。

②發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)識(shí)別購(gòu)卡人、單位經(jīng)辦人的身份，核對(duì)有效身份證件，登記身份基本信息，并留存有效身份證件的復(fù)印件或影印件。

③使用實(shí)名購(gòu)買(mǎi)預(yù)付卡的，發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)?shù)怯涃?gòu)卡人姓名或單位名稱(chēng)、單位經(jīng)辦人姓名、有效身份證件名稱(chēng)和號(hào)碼、聯(lián)系方式、購(gòu)卡數(shù)量、購(gòu)卡日期、購(gòu)卡總金額、預(yù)付卡卡號(hào)及金額等信息。

（2）透支

①預(yù)付卡以人民幣計(jì)價(jià)，不具有透支功能；

②購(gòu)卡人不得使用信用卡購(gòu)買(mǎi)預(yù)付卡；

③預(yù)付卡只能通過(guò)現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行充值，不得使用信用卡為預(yù)付卡充值。

（3）現(xiàn)金使用限制

①單位一次性購(gòu)買(mǎi)預(yù)付卡5000元以上，個(gè)人一次性購(gòu)買(mǎi)預(yù)付卡5萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金結(jié)算方式購(gòu)買(mǎi)，不得使用現(xiàn)金；

②一次性充值金額5000元以上的，不得使用現(xiàn)金。

4. 使用

預(yù)付卡在發(fā)卡機(jī)構(gòu)拓展、簽約的特約商戶(hù)中使用：

（1）不得用于或變相用于提取現(xiàn)金；

（2）不得用于購(gòu)買(mǎi)、交換非本發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)行的預(yù)付卡、單一行業(yè)卡及其他商業(yè)預(yù)付卡或向其充值；

（3）卡內(nèi)資金不得向銀行賬戶(hù)或向非本發(fā)卡機(jī)構(gòu)開(kāi)立的網(wǎng)絡(luò)支付賬戶(hù)轉(zhuǎn)移。

5. 保障持卡人資金安全

（1）發(fā)卡機(jī)構(gòu)接受的、客戶(hù)用于未來(lái)支付需要的預(yù)付卡資金，不屬于發(fā)卡機(jī)構(gòu)的自有財(cái)產(chǎn)，發(fā)卡機(jī)構(gòu)不得挪用、擠占。

（2）發(fā)卡機(jī)構(gòu)對(duì)客戶(hù)備付金需100%集中交存中國(guó)人民銀行。

預(yù)付卡的幾組數(shù)字