XYZ公司2008年9月30日銀行存款日記賬余額為54 000元，與收到的...

會計基礎(chǔ)綜合題模擬試題及答案（42）

XYZ公司2008年9月30日銀行存款日記賬余額為54 000元，與收到的銀行對賬單的存款余額不符.經(jīng)核對，公司與銀行均無記賬錯誤，但是發(fā)現(xiàn)有下列未達賬款，資料如下:

①9月28日，XYZ公司開出一張金額為3 500元的轉(zhuǎn)賬支票用以支付供貨方貨款，但供貨方尚未持該支票到銀行兌現(xiàn).

②9月29日，XYZ公司送存銀行的某客戶轉(zhuǎn)賬支票2 100元，因?qū)Ψ酱婵畈蛔愣煌似�，而公司未播到通�?

③9月30日，XYZ公司當月的水電費用750元銀行已代為支付，但公司未接到付款通知而尚未入賬.

④9月30日，銀行計算應付給XYZ公司的存款利息120元，銀行已入賬，而公司尚未收到收款通知.

⑤9月30日，XYZ公司委托銀行代收的款項14 000元，銀行已轉(zhuǎn)入公司的存款戶，但公司尚未收到通知入賬.

⑧9月30日，XYZ公司收到購貨方轉(zhuǎn)賬支票一張，金額為6 000元，已經(jīng)送存銀行，但銀行尚未入賬.

要求:完成下列XYZ公司的銀行存款余額調(diào)節(jié)表.

銀行存款余額調(diào)節(jié)表

編制單位:XYZ公司 2008年9月30日單位:元

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