各上市公司，各有關(guān)單位：
　　根據(jù)財(cái)政部、證監(jiān)委等部委《關(guān)于印發(fā)企業(yè)內(nèi)部控制配套指引的通知(財(cái)會(huì)[2010]11號(hào))要求，自2012年1月1日起在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系。為了進(jìn)一步貫徹落實(shí)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系，及時(shí)了解和掌握我市上市公司執(zhí)行企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的情況，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
　　一、工作要求
　　請(qǐng)我市在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司，按照財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系實(shí)施中相關(guān)問題解釋第1號(hào)的通知》(財(cái)會(huì)[2012]3號(hào))要求，將公司內(nèi)部控制建設(shè)與實(shí)施情況進(jìn)行有效性評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)內(nèi)容應(yīng)緊緊圍繞內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五要素進(jìn)行。
　　(一)內(nèi)部環(huán)境評(píng)價(jià)。企業(yè)組織開展內(nèi)部環(huán)境評(píng)價(jià)，應(yīng)當(dāng)以組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、企業(yè)文化、社會(huì)責(zé)任等應(yīng)用指引為依據(jù)。
　　(二)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估評(píng)價(jià)。企業(yè)組織開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估評(píng)價(jià)，應(yīng)當(dāng)以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的要求，以及各項(xiàng)應(yīng)用指引中所列主要風(fēng)險(xiǎn)為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對(duì)日常經(jīng)營(yíng)管理過程中的目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、應(yīng)對(duì)策略等進(jìn)行認(rèn)定和評(píng)價(jià)。
　　(三)控制活動(dòng)評(píng)價(jià)。企業(yè)組織開展控制活動(dòng)評(píng)價(jià)，應(yīng)當(dāng)以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和各項(xiàng)應(yīng)用指引中的控制措施為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對(duì)相關(guān)控制措施的設(shè)計(jì)和運(yùn)行情況進(jìn)行認(rèn)定和評(píng)價(jià)。
　　(四)信息與溝通評(píng)價(jià)。企業(yè)組織開展信息與溝通評(píng)價(jià)，應(yīng)當(dāng)以內(nèi)部信息傳遞、財(cái)務(wù)報(bào)告、信息系統(tǒng)等相關(guān)指引為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對(duì)信息收集、處理和傳遞的及時(shí)性、反舞弊機(jī)制的健全性、財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、信息系統(tǒng)的安全性，以及利用信息系統(tǒng)實(shí)施內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行認(rèn)定和評(píng)價(jià)。
　　(五)內(nèi)部監(jiān)督評(píng)價(jià)。企業(yè)組織開展內(nèi)部監(jiān)督評(píng)價(jià)，應(yīng)當(dāng)以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》有關(guān)內(nèi)部監(jiān)督的要求，以及各項(xiàng)應(yīng)用指引中有關(guān)日常管控的規(guī)定為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對(duì)于內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制的有效性進(jìn)行認(rèn)定和評(píng)價(jià)，重點(diǎn)關(guān)注監(jiān)事會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)等是否在內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行中有效發(fā)揮監(jiān)督作用。
　　二、其他要求
　　(一)請(qǐng)各有關(guān)上市公司于2012年6月底前，將本企業(yè)執(zhí)行內(nèi)部控制規(guī)范體系情況以及企業(yè)2012上半年度內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施進(jìn)展情況報(bào)告，以電子文檔的形式報(bào)青島市財(cái)政局會(huì)計(jì)處和青島證監(jiān)局上市處。
　　(二)請(qǐng)各上市公司安排一名內(nèi)部控制聯(lián)絡(luò)員，便于工作聯(lián)系。
　　聯(lián) 系 人：青島市財(cái)政局會(huì)計(jì)處    牟宗凱
　　電    話：85855871
　　電子郵箱：qdcz903@ <mailto:zhanghui1982ok@>
　　聯(lián) 系 人：青島證監(jiān)局上市處       王強(qiáng)
　　電    話：85799597
　　電子郵箱：wangqiang@
　　附件：青島市上市公司名單
　　青島市財(cái)政局  青島市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)  中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)青島監(jiān)管局
　　二○一二年六月六日
　　青島市上市公司名單
　　青島雙星股份有限公司
　　普洛股份有限公司
　　軟控股份有限公司
　　青島金王應(yīng)用化學(xué)股份有限公司
　　青島海信電器股份有限公司
　　青島堿業(yè)股份有限公司
　　澳柯瑪股份有限公司
　　青島黃海橡膠股份有限公司
　　青島啤酒股份有限公司
　　青島海爾股份有限公司
　　民生投資管理股份有限公司
　　青島特銳德電氣股份有限公司
　　青島華仁藥業(yè)股份有限公司
　　青島漢纜股份有限公司
　　青島海立美達(dá)股份有限公司
　　青島東方鐵塔股份有限公司
　　青島東軟載波科技股份有限公司
　　青島市恒順電氣股份有限公司
　　賽輪股份有限公司
　　山東新華錦國際股份有限公司