外貿(mào)業(yè)務(wù)員考試復(fù)習(xí)資料指導(dǎo)第九章

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1．打包貸款的含義和性質(zhì)

　　打包貸款也叫裝船前信貸，是指銀行對(duì)出口商在接受國(guó)外訂貨到貨物裝運(yùn)前這段時(shí)間所需流動(dòng)資金提供的一種貸款。

　　從形式上看，打包貸款屬于抵押貸款，實(shí)際上，其抵押對(duì)象是尚在打包中，還沒有達(dá)到可以裝運(yùn)出口程度的貨物。

　　2．出口押匯的發(fā)放手續(xù)及追索

　　發(fā)放手續(xù)：

　�。�1）凡具有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格、資信良好并經(jīng)貸款銀行評(píng)估后批準(zhǔn)給予授信額度的外貿(mào)企業(yè)和外商投資企業(yè)，均可到貸款銀行申請(qǐng)辦理出口押匯，申請(qǐng)出口押匯的信用證必須是在該貸款銀行議付或公開議付的。

　　（2）出口押匯申請(qǐng)人應(yīng)為跟單信用證的受益人

　�。�3）出口企業(yè)向貸款銀行辦理出口押匯時(shí)，應(yīng)與銀行簽訂《出口押匯質(zhì)押書》

　�。�4）出口企業(yè)在貨物裝船、制單配單后，可向貸款銀行申請(qǐng)辦理出口押匯，填寫《臨時(shí)授信申請(qǐng)書》

　�。�5）貸款銀行根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)出口企業(yè)結(jié)匯融資

　　追索：銀行辦理出口押匯后，如遇開證行拒付貸款，則銀行有權(quán)向出口且有追回墊付的貸款和因此產(chǎn)生的利息，并可主動(dòng)從該企業(yè)在銀行開立的賬戶中扣�。蝗缭撧k理押匯的銀行為保兌行、付款行或承兌行時(shí)除外。

　　3．提貨擔(dān)保的含義、特點(diǎn)、業(yè)務(wù)背景

　　提貨擔(dān)保又稱擔(dān)保提貨，是指信用證規(guī)定提交全套海運(yùn)提單，而貨物先于全套正本單據(jù)到達(dá)港口，進(jìn)口商為及時(shí)提貨向開征銀行申請(qǐng)開立提貨保函，交船運(yùn)公司先予提貨，待進(jìn)口商取得正本貨運(yùn)單據(jù)后，再一起換回提貨保函的一種進(jìn)口信用證項(xiàng)下的融資方式。

　　特點(diǎn)：

　　1．提貨擔(dān)保是一種擔(dān)保行為

　　2．做出擔(dān)保的銀行通常是開證行

　　3．擔(dān)保的對(duì)象是信用證項(xiàng)下的提貨

　　4．擔(dān)保責(zé)任在以正本提單換回提貨擔(dān)保時(shí)解除

　　5．提貨擔(dān)保項(xiàng)下銀行具有無(wú)限責(zé)任

　　6．支配提貨擔(dān)保的法律與信用證使用的法律有差異

　　業(yè)務(wù)背景：貨物比正本提單先到目的港，若等收到正本提單再提貨，會(huì)導(dǎo)致因不能及時(shí)進(jìn)口報(bào)關(guān)產(chǎn)生的滯報(bào)金、疏港費(fèi)等費(fèi)用，甚至錯(cuò)過(guò)好的市場(chǎng)銷售行情。

　　4．簡(jiǎn)述假遠(yuǎn)期信用證與一般遠(yuǎn)期信用證的區(qū)別

　�。�1）對(duì)受益人和被指定銀行來(lái)說(shuō)，假遠(yuǎn)期信用證除含有“遠(yuǎn)期信用證即期付款”的含義外，與即期信用證沒什么區(qū)別。

　�。�2）對(duì)申請(qǐng)人來(lái)說(shuō)，假遠(yuǎn)期信用證與一般遠(yuǎn)期信用證類似，如果受益人提交的單證不符，他有權(quán)拒付，而在單證相符或雖有不符點(diǎn)單其同意接受的情況下，申請(qǐng)人可先行取單提貨，到期償付開證行。

　�。�3）對(duì)于開證行來(lái)說(shuō)，這類信用證既屬于即期又屬于遠(yuǎn)期，開證行對(duì)受益人即期付款后，對(duì)受益人出具的遠(yuǎn)期匯票，無(wú)須承兌，也無(wú)須寄回，更不會(huì)到市場(chǎng)上貼現(xiàn)流通以自己為付款人的匯票。在假遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下，開證行即期付款時(shí)并不是借記申請(qǐng)人賬戶，而是利用自有資金，實(shí)際是為申請(qǐng)人提供了一筆類似于押匯的貿(mào)易融資，開證行在遠(yuǎn)期匯票到期時(shí)向申請(qǐng)人收回該筆融資及相應(yīng)利息

　　5．簡(jiǎn)述保付代理業(yè)務(wù)對(duì)進(jìn)口商的作用

　�。�1）保理業(yè)務(wù)適用于以商業(yè)信用購(gòu)買商品，進(jìn)口商通過(guò)保理組織進(jìn)行支付結(jié)算，這樣進(jìn)口商不需要向銀行申請(qǐng)開立信用證，免去交付押金，從而減少資金積壓，降低了進(jìn)口成本

　　（2）經(jīng)常往來(lái)的買賣雙方，可根據(jù)交易合同規(guī)定，定期發(fā)貨寄單。通過(guò)保理業(yè)務(wù)，買方可迅速得到進(jìn)口物資，按約定條件支付貨款，這樣做可以大大節(jié)省開征、催證等的時(shí)間，簡(jiǎn)化了進(jìn)口手續(xù)

　�。�3）在采用保理業(yè)務(wù)后，出口商將辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)有關(guān)的費(fèi)用轉(zhuǎn)移到出口貨價(jià)中，從而增加進(jìn)口商的成本負(fù)擔(dān)，單貨價(jià)提高的金額一般仍低于因交付開征押金而蒙受的利息損失

　　6．買方信貸的一般貸款原則和條件

　�。�1）接受買方信貸的進(jìn)口商只能以所得的貸款向發(fā)放買方信貸的國(guó)家的出口商、出口制造商或在該國(guó)注冊(cè)的外國(guó)出口公司進(jìn)行支付，不能用于第三國(guó)

　�。�2）進(jìn)口商利用買方信貸一般只限于進(jìn)口資本貨物

　�。�3）提供買方信貸國(guó)家出口的資本貨物限于是該國(guó)制造的。

　�。�4）貸款只提供貿(mào)易合同金額的85%，船舶為80%，其余的15%～20%要付現(xiàn)匯

　　（5）貸款償還為分期償還，一般規(guī)定半年還本付息一次。還款期限有長(zhǎng)有短

　�。�6）還款期限對(duì)富有國(guó)家為5年，中等水平國(guó)家為8．5年，相對(duì)貧窮國(guó)家為10年

　　7．簡(jiǎn)述如何使用好買方信貸

　�。�1）利用買方信貸進(jìn)口設(shè)備的前提。首先，人民幣配套資金要落實(shí)。其次，落實(shí)償還買方信貸的外匯來(lái)源。再次，對(duì)使用買方信貸進(jìn)口的機(jī)械設(shè)備應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真的可行性研究。第四，在商務(wù)洽談中注意與買賣雙方銀行取得聯(lián)系

　�。�2）簽好貿(mào)易合同的生效條款

　　（3）注意減少承擔(dān)費(fèi)與使用裝運(yùn)前信貸

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