為了加強(qiáng)對中央企業(yè)基層分支機(jī)構(gòu)的審計監(jiān)督，去年，審計署統(tǒng)一組織湖北等八個省審計廳對郵政行業(yè)部分企業(yè)進(jìn)行了審計。審計中，審計署辦公廳和審計署信息郵政審計局加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，追蹤重點(diǎn)問題，強(qiáng)化審計質(zhì)量和審計紀(jì)律的檢查，各地方審計機(jī)關(guān)精心組織，發(fā)現(xiàn)了管理不善、損益不實(shí)、損失浪費(fèi)等問題，引起中國郵政集團(tuán)的高度重視。跟蹤審計表明，該集團(tuán)針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，從管理制度入手，修訂下發(fā)了9項制度規(guī)定，并要求各單位制定有效措施，嚴(yán)肅整改。目前，整改基本結(jié)束，效果較為明顯。

　　一是加強(qiáng)財務(wù)管理，提高會計核算水平。中國郵政集團(tuán)針對部分郵政企業(yè)存在少計收入、虛列成本、漏繳稅金、私設(shè)賬外賬等問題，不僅按照審計要求調(diào)整有關(guān)賬務(wù)，而且對一些突出問題作出了嚴(yán)肅處理。如針對某省郵政公司物流局私設(shè)“小金庫”問題，對該局原總經(jīng)理作出行政警告和罰款處理。處理問題的同時，還制定了新的《郵政企業(yè)會計核算辦法》，加強(qiáng)財務(wù)管理信息化建設(shè)，推進(jìn)財務(wù)量收系統(tǒng)的應(yīng)用，實(shí)行責(zé)任中心損益核算制度，提高會計核算水平。

　　二是加強(qiáng)資產(chǎn)管理，減少損失浪費(fèi)。審計發(fā)現(xiàn)，郵政行業(yè)資產(chǎn)閑置浪費(fèi)問題比較突出，部分投資項目效益低下。如某市郵件處理中心大樓閑置面積達(dá)12135平方米，某市郵政局投資一度假村，年年虧損，投資損失逾3000萬元。為此，中國郵政集團(tuán)下發(fā)了《資產(chǎn)盤活辦法》和《資產(chǎn)盤活實(shí)施細(xì)則》，積極推動盤活資產(chǎn)，減少閑置浪費(fèi)。同時，全面清理對外投資項目,下發(fā)了《郵政業(yè)務(wù)資金禁止類行為規(guī)定》和《郵政企業(yè)集中資金辦法》等文件，切實(shí)加強(qiáng)資產(chǎn)管理。

　　三是加強(qiáng)郵政儲蓄業(yè)務(wù)管理，規(guī)范經(jīng)營行為。中國郵政集團(tuán)在認(rèn)真糾正審計發(fā)現(xiàn)郵政儲蓄業(yè)務(wù)中存在的不規(guī)范問題基礎(chǔ)上，制定了《中國郵政金融內(nèi)部控制指引手冊》、《中國郵政金融內(nèi)部控制評價辦法》和《中國郵政金融稽查督導(dǎo)暫行辦法》（試行）等規(guī)章制度。特別是針對非法吸存問題，下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)郵政儲匯網(wǎng)點(diǎn)臨時存款賬戶和支票管理的通知》，組織清理銀行臨時賬戶，加強(qiáng)重要空白憑證管理,強(qiáng)化郵政金融業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查工作。

　　四是理順主輔關(guān)系，積極推進(jìn)主輔分離及輔業(yè)改制工作。針對審計提出的主業(yè)與三產(chǎn)企業(yè)之間存在人員混崗，資產(chǎn)、業(yè)務(wù)交叉不清的問題，中國郵政集團(tuán)專門召開了全國郵政主輔分離及輔業(yè)改制工作會議，明確主輔分離及輔業(yè)改制工作的方向和要求，加大工作力度，從根本上解決主業(yè)與輔業(yè)之間人、財、物劃分不清楚的問題，防止國有資產(chǎn)流失。



（中國新聞網(wǎng) 　　2007-9-10 ）

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