第七節(jié) 重整程序

　　一、重整申請(P275)

　　1、尚未進(jìn)入破產(chǎn)程序時，“債務(wù)人或者債權(quán)人”可以直接向人民法院申請對債務(wù)人進(jìn)行重整。

　　2、債權(quán)人申請對債務(wù)人進(jìn)行破產(chǎn)清算的，在人民法院受理破產(chǎn)申請后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前，“債務(wù)人或者出資額占債務(wù)人注冊資本10%以上的出資人”，可以向人民法院申請重整。

　　【例題1?多選題】根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法律制度的規(guī)定，債權(quán)人申請對債務(wù)人進(jìn)行破產(chǎn)清算的，在人民法院受理破產(chǎn)申請后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前，下列各項中，可以向人民法院申請重整的有( )。

　　A、債務(wù)人

　　B、占債權(quán)總額1/4以上的債權(quán)人

　　C、占無財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額2/3以上的債權(quán)人

　　D、出資額占債務(wù)人注冊資本10%以上的出資人

　　【答案】AD

　　【例題2?多選題】S企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時，其債權(quán)人對S企業(yè)提出破產(chǎn)申請。根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法律制度的規(guī)定，在人民法院受理破產(chǎn)申請后、宣告S企業(yè)破產(chǎn)前，可以向人民法院申請重整的有(　)。

　　A、S企業(yè)的上級主管部門

　　B、債務(wù)人S企業(yè)

　　C、出資額占S企業(yè)注冊資本25%的出資人甲

　　D、出資額占S企業(yè)注冊資本15%的出資人乙

　　【答案】BCD

　　二、重整期間(P276)(2009年原制度綜合題)

　　1、在重整期間，對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有的擔(dān)保權(quán)暫停行使。

　　【解釋】在重整程序中，不論在重整期間還是執(zhí)行期間，擔(dān)保物權(quán)均受到限制。

　　2、在重整期間，債務(wù)人或者管理人為繼續(xù)營業(yè)而借款的，可以為該借款設(shè)定擔(dān)保。

　　3、在重整期間，債務(wù)人的出資人不得請求投資收益分配。

　　4、在重整期間，債務(wù)人的董事、監(jiān)事、高級管理人員不得向第三人轉(zhuǎn)讓其持有的債務(wù)人的股權(quán)。但是，經(jīng)人民法院同意的除外。

　　【解釋】重整期間是指重整申請受理至重整計劃草案得到債權(quán)人會議分組表決通過及人民法院審查批準(zhǔn)的期間，不包括重整計劃得到批準(zhǔn)后的執(zhí)行期間。

　　【例題?多選題】根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法律制度的規(guī)定，在重整期間，有關(guān)當(dāng)事人的下列行為中，不符合規(guī)定的有( )。

　　A、對債務(wù)人的機器設(shè)備享有抵押權(quán)的甲銀行行使了抵押權(quán)

　　B、管理人為繼續(xù)營業(yè)向乙銀行借款100萬元，并以廠房為該筆借款設(shè)定了抵押擔(dān)保

　　C、債務(wù)人的出資人丙企業(yè)請求投資收益分配

　　D、債務(wù)人的董事丁未經(jīng)人民法院的同意，將其持有的債務(wù)人的股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給第三人戊

　　【答案】ACD 

　　三、重整計劃的制定與執(zhí)行

　　1、在重整期間，經(jīng)債務(wù)人申請，人民法院批準(zhǔn)，債務(wù)人可以在管理人的監(jiān)督下自行管理財產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)。(P276)

　　(1)債務(wù)人自行管理財產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)的，由債務(wù)人制定重整計劃草案;

　　(2)管理人負(fù)責(zé)管理財產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)的，由管理人制定重整計劃草案。

　　2、債務(wù)人或者管理人應(yīng)當(dāng)自人民法院裁定債務(wù)人重整之日起6個月內(nèi)，同時向人民法院和債權(quán)人會議提交重整計劃草案。期限屆滿，經(jīng)債務(wù)人或者管理人請求，有正當(dāng)理由的，人民法院可以裁定延期3個月。債務(wù)人或者管理人未按期提出重整計劃草案的，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。(P276-277)

　　3、重整計劃經(jīng)人民法院批準(zhǔn)后由“債務(wù)人”執(zhí)行(不論由誰制定的重整計劃，均由債務(wù)人自己執(zhí)行)。(P279)

　　4、在重整計劃規(guī)定的監(jiān)督期內(nèi)，由“管理人”(而非人民法院)監(jiān)督重整計劃的執(zhí)行。(P279)

　　【例題?單選題】根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定，自人民法院裁定批準(zhǔn)重整計劃之日起，在重整計劃規(guī)定的監(jiān)督期內(nèi)，負(fù)責(zé)監(jiān)督重整計劃執(zhí)行的主體為( )。

　　A、人民法院 B、債權(quán)人會議 C、管理人 D、債權(quán)人委員會

　　【答案】C

　　表6-1 重整計劃的制訂、執(zhí)行和監(jiān)督

　　四、重整計劃的表決與批準(zhǔn)(P277-278)

　　1、分組表決

　　(1)對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)

　　(2)職工債權(quán)

　　(3)債務(wù)人所欠稅款

　　(4)普通債權(quán)

　　【解釋】重整計劃不得規(guī)定減免納入社會統(tǒng)籌賬戶的社會保險費用，該項費用的債權(quán)人不參加重整計劃草案的表決。

　　2、出席會議的同一表決組的債權(quán)人過半數(shù)同意重整計劃草案，并且其所代表的債權(quán)額占該組債權(quán)總額的2/3以上的，即為該組通過重整計劃草案。各表決組均通過重整計劃草案時，重整計劃即為通過。人民法院經(jīng)審查認(rèn)為符合規(guī)定的，裁定批準(zhǔn)。

　　【解釋】債務(wù)人的出資人代表可以列席討論重整計劃草案的債權(quán)人會議。重整計劃草案涉及出資****益調(diào)整事項的，應(yīng)當(dāng)單設(shè)出資人組，對該事項進(jìn)行表決。該組進(jìn)行表決時，只是按照出資比例行使表決權(quán)，與人數(shù)無關(guān)。

　　3、部分表決組未通過重整計劃草案的，債務(wù)人或者管理人可以申請人民法院批準(zhǔn)重整計劃草案。人民法院經(jīng)審查認(rèn)為符合規(guī)定的，裁定批準(zhǔn)。

　　重整計劃草案符合下列條件的，債務(wù)人或者管理人可以申請人民法院批準(zhǔn)重整計劃草案：

　　(1)按照重整計劃草案，“對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)”就該特定財產(chǎn)將獲得全額清償，其因延期清償所受的損失將得到公平補償，并且其擔(dān)保權(quán)未受到實質(zhì)性影響，或者該表決組已經(jīng)通過重整計劃草案。(2009年原制度綜合題)

　　(2)按照重整計劃草案，“職工債權(quán)”和“債務(wù)人所欠稅款” 將獲得全額清償，或者相應(yīng)表決組已經(jīng)通過重整計劃草案。

　　(3)按照重整計劃草案，“普通債權(quán)”所獲得的清償比例，不低于其在重整計劃草案被提請批準(zhǔn)時依照破產(chǎn)清算程序所能獲得的清償比例，或者該表決組已經(jīng)通過重整計劃草案。

　　(4)重整計劃草案對“出資人”權(quán)益的調(diào)整公平、公正，或者出資人組已經(jīng)通過重整計劃草案。

　　(5)重整計劃草案公平對待“同一表決組”的成員，并且所規(guī)定的“債權(quán)清償順序”不違反《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定。

　　(6)債務(wù)人的經(jīng)營方案具有可行性。

　　4、重整計劃草案未獲得債權(quán)人會議的通過且未獲得人民法院的批準(zhǔn)，或者債權(quán)人會議通過的重整計劃未獲得人民法院批準(zhǔn)的，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。

表6－2 重整計劃的表決與批準(zhǔn)

　　【例題?多選題】根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法律制度的規(guī)定，下列各項中，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)的情形有( )。

　　A、重整計劃草案在債權(quán)人會議上進(jìn)行分組表決時，四個表決組均未通過

　　B、重整計劃草案在債權(quán)人會議上進(jìn)行分組表決時，部分表決組未通過且未依照《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定獲得人民法院的批準(zhǔn)

　　C、重整計劃草案在債權(quán)人會議上進(jìn)行分組表決時，四個表決組均已通過但未獲得人民法院的批準(zhǔn)

　　D、重整計劃草案在債權(quán)人會議上進(jìn)行分組表決時，部分表決組未通過，但依照《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定獲得了人民法院的批準(zhǔn)